detta är en fråga som vi får minst en gång i månaden om inte mer på vårt kontor. Individer som namngavs i en sista vilja och testamente som en förmånstagare, när de inser att de är en förmånstagare, vill veta hur lång tid det tar för dem att få sitt arv.
probate processen i Commonwealth of Pennsylvania är faktiskt en mycket rättfram process. Många stater i landet har en mycket komplicerad process som individer måste gå igenom, men Pennsylvania är inte en av dem. Men det betyder inte att en person som heter som mottagare kommer att få sina pengar över natten eftersom det finns många saker som måste inträffa innan en mottagare kan få de pengar som de har rätt till enligt viljan.
i Commonwealth of Pennsylvania finns det krav på en exekutör som han eller hon måste följa för att säkerställa att han eller hon inte kommer att vara personligen ansvarig eller ansvarig för skatterna eller till mottagarna. Till exempel, en testamentsexekutor måste lämna meddelanden till arvingar samt annonsera dödsboet i den lokala tidningen och lokala juridiska tidskriften att meddela borgenärer att starta preskriptionstiden för borgenärer att komma fram med en fordran. Exekutören måste också få dödsvärderingsbrev från varje institution som har ett konto eller hade en tillgång till decedenten vid tidpunkten för deras död.
när exekutören och advokaten för boet får alla dödsdatum, är de då i stånd att börja förbereda Pennsylvania arvsskattedeklaration. När Pennsylvania arv självdeklaration är beredd och arkiveras det kan ta Department of Revenue upp till ett år att granska och godkänna avkastningen. Det tar vanligtvis 6 till 9 månader för godkännandeprocessen men kan ta upp till 1 år. Vanligtvis kommer advokaten att förbereda kvitto och utsläpp för varje mottagare om boet kommer att göra en partiell fördelning till mottagarna innan de får godkännande från Department of Revenue.
det är alltid min rekommendation till exekutören att inte distribuera alla pengar till mottagarna vid denna tidpunkt eftersom Inkomstdepartementet fortfarande måste skriva på bedömningen och avkastningen överens om att de inte letar efter någon extra skatt i boet.
det är också värt att notera att det finns en betydande tidsfördröjning för närvarande med Department of Revenue och mottagande meddelande tillbaka av arvsskatten och att bedömningarna är okej. Från och med September 2020 hade vi lämnat in bedömningar oktober 2019 att vi fortfarande inte hade fått slutligt godkännande igen. Detta är viktigt, för även om den normala fördröjningstiden är fem till sex månader ser vi för närvarande en 10 till 12 månaders försening när vi tar emot bedömningarna tillbaka från avdelningen med slutligt godkännande för närvarande.
jag rekommenderar alltid till mina exekutörer att de inte gör slutliga utdelningar och har mottagaren signera på kvitton och utgåvor/familjeavtal tills vi har det slutliga pappersarbetet tillbaka.
det är uppenbart att i nuvarande tider, mot bakgrund av COVID och staten måste stänga under en tidsperiod och inte komma till några skattedeklarationer, är tidsramen från en mottagare att ta emot sina pengar under nuvarande tider ganska betydande. Detta är dock inte normalt, och under normala omständigheter skulle den slutliga bedömningen säkert vara snabbare.
det är också från fall till fall hur mycket vi kan distribuera innan vi får det sista ordet från regeringen. I vissa situationer, när det finns en nära familj, kommer de att distribuera mer med partiell distribution än i andra situationer. I ett fall där det är omtvistat och det finns mottagare som inte är familj eller som inte har orsakat annat än problem, rekommenderar vi ofta att vi inte distribuerar något förrän vi får det sista ordet från Avdelningen. I dessa fall, under den nuvarande situationen, kan det ta ett år eller mer innan vi kan göra det.
det är viktigt att veta att i en situation där någon gör ett levande förtroende eller en bidragsgivare förtroende i Commonwealth of Pennsylvania och behåller kontrollen, är en arvsskattedeklaration fortfarande skyldig att lämnas in. Det betyder att även under en förtroendeadministration, om vi väntar på avdelningen för att godkänna arvsskattedeklarationen, skulle tidsramarna förbli desamma. Jag säger detta eftersom många människor tror att bouppteckning är problemet, eller att det är fel i det lokala registret över testamenten eller föräldralösa domstol, men i verkligheten, det är inte det alls, vi är i händerna på Department of Revenue för slutligt godkännande av arv självdeklaration.
för frågor eller hjälp genom denna process, vänligen kontakta oss på (717) 845-5390. Vi vill gärna hjälpa dig.