to jest pytanie, które otrzymujemy co najmniej raz w miesiącu, jeśli nie więcej w naszym biurze. Osoby, które zostały wymienione w ostatniej woli i Testamencie jako beneficjent, gdy zdają sobie sprawę, że są beneficjentem, chcą wiedzieć, ile czasu zajmie im otrzymanie spadku.
proces spadkowy w Wspólnocie Pensylwanii jest w rzeczywistości bardzo prostym procesem. Wiele stanów w kraju ma bardzo skomplikowany proces, przez który muszą przejść jednostki, ale Pensylwania nie jest jednym z nich. Nie oznacza to jednak, że osoba, która jest wymieniona jako beneficjent, otrzyma pieniądze z dnia na dzień, ponieważ istnieje wiele rzeczy, które muszą wystąpić, zanim beneficjent będzie mógł uzyskać pieniądze, do których jest uprawniony na mocy testamentu.
w stanie Pensylwania istnieją wymagania wykonawcy, które musi spełnić, aby zapewnić, że nie będzie osobiście odpowiedzialny za podatki lub beneficjentów. Na przykład wykonawca musi dostarczyć zawiadomienia spadkobiercom, a także reklamować majątek w lokalnej gazecie i lokalnym dzienniku prawnym, aby powiadomić wierzycieli o rozpoczęciu przedawnienia roszczeń wierzycieli. Wykonawca musi również uzyskać od każdej instytucji, która posiada rachunek lub posiada aktywa zmarłego w momencie jego śmierci.
gdy Wykonawca i Pełnomocnik ds. spadku otrzymają wszystkie daty listów śmierci, są wtedy w stanie rozpocząć przygotowanie zeznania podatkowego w Pensylwanii. Po przygotowaniu i złożeniu deklaracji podatku od spadków w Pensylwanii Departament przychodów może rozpatrzyć i zatwierdzić deklarację do jednego roku. Proces zatwierdzania trwa zwykle od 6 do 9 miesięcy, ale może potrwać do 1 roku. Zazwyczaj adwokat przygotuje pokwitowanie i Wydania dla każdego beneficjenta, jeśli majątek zamierza dokonać częściowej dystrybucji wśród beneficjentów przed otrzymaniem zgody od Departamentu przychodów.
zawsze zalecam wykonawcy, aby nie rozdzielał wszystkich pieniędzy beneficjentom w tym momencie, ponieważ Departament Skarbowy nadal musi podpisać wycenę i zeznanie podatkowe, zgadzając się, że nie szukają dodatkowego podatku w nieruchomości.
warto również zauważyć, że obecnie w Urzędzie Skarbowym i otrzymaniu zawiadomienia o zwrocie podatku od spadków występuje znaczne opóźnienie, a wycena jest w porządku. Od września 2020 r. złożyliśmy oceny w październiku 2019 r., których nadal nie uzyskaliśmy ostatecznego zatwierdzenia. Jest to znaczące, ponieważ chociaż normalny czas opóźnienia wynosi od pięciu do sześciu miesięcy, obecnie widzimy około 10 do 12 miesięcy opóźnienia w otrzymaniu ocen z powrotem z Departamentu z ostatecznym zatwierdzeniem obecnie.
zawsze polecam moim wykonawcom, aby nie dokonywali ostatecznych dystrybucji i aby beneficjent podpisał umowę o kwitach i zwolnieniach / rozliczeniu rodzinnym, dopóki nie odzyskamy ostatecznej dokumentacji.
jest oczywiste, że w obecnych czasach, w świetle COVID i państwa, które muszą zamknąć na pewien okres czasu i nie dostać się do żadnych deklaracji podatkowych, ramy czasowe od beneficjenta, aby otrzymać swoje pieniądze w obecnych czasach, są dość znaczące. Nie jest to jednak normalne i w normalnych okolicznościach ostateczna ocena z pewnością byłaby szybsza.
jest to również podstawa dla każdego przypadku, ile możemy rozdać przed otrzymaniem ostatniego słowa od rządu. W niektórych sytuacjach, gdy istnieje bliska rodzina, będą one dystrybuować Więcej z dystrybucji częściowej niż w innych sytuacjach. W przypadku, gdy jest to kontrowersyjne i istnieją beneficjenci, którzy nie są rodziną lub którzy spowodowali tylko problemy, często zalecamy, abyśmy nie rozpowszechniali niczego, dopóki nie uzyskamy ostatniego słowa z działu. W takich przypadkach, w obecnej sytuacji, może upłynąć rok lub więcej, zanim będziemy w stanie to zrobić.
ważne jest, aby wiedzieć, że w sytuacji, gdy ktoś ma żywe zaufanie lub zaufanie Grantor w Wspólnocie Pensylwanii i zachowuje kontrolę, zeznanie podatkowe spadkowe jest nadal wymagane. Oznacza to, że nawet pod administracją zaufania, jeśli czekamy na Departament, aby zatwierdzić zeznanie podatkowe spadku, ramy czasowe pozostaną takie same. Mówię to, ponieważ wiele osób uważa, że Probat jest problemem lub że jest to wina lokalnego rejestru testamentów lub Sądu Sierot, ale w rzeczywistości to wcale nie jest, jesteśmy na łasce Departamentu Dochodów w celu ostatecznego zatwierdzenia zeznania podatkowego.
w przypadku jakichkolwiek pytań lub pomocy w tym procesie, prosimy o kontakt pod numerem (717) 845-5390. Chętnie Ci pomożemy.