ez egy olyan kérdés, amelyet havonta legalább egyszer kapunk, ha nem többet az irodánkban. Azok az egyének, akiket egy utolsó végrendeletben kedvezményezettként neveztek meg, amint rájönnek, hogy kedvezményezett, tudni akarják, mennyi időbe telik, amíg megkapják örökségüket.
a Pennsylvaniai Nemzetközösségben a hagyatéki eljárás valójában nagyon egyenes folyamat. Az ország számos államában nagyon bonyolult folyamat zajlik, amelyet az egyéneknek át kell élniük, de Pennsylvania nem tartozik közéjük. Ez azonban nem jelenti azt, hogy a kedvezményezettként megnevezett személy egyik napról a másikra megkapja a pénzét, mert sok dolognak meg kell történnie, mielőtt a kedvezményezett megszerezheti azt a pénzt, amelyre az akarat alapján jogosult.
a Pennsylvaniai Nemzetközösségben vannak olyan végrehajtói követelmények, amelyeket be kell tartania annak biztosítása érdekében, hogy személyesen ne legyen felelős vagy felelős az adókért vagy a kedvezményezettekért. Például a végrehajtónak értesítéseket kell adnia az örökösöknek, valamint hirdetnie kell a hagyatékot a helyi újságban és a helyi jogi folyóiratban, hogy értesítse a hitelezőket a hitelezők elévülési idejének megkezdéséről a követelés előterjesztésére. A végrehajtónak meg kell szereznie a halál dátumának értékelési leveleit minden olyan intézménytől, aki számlával rendelkezik, vagy halálakor az elhunyt eszköze volt.
miután a végrehajtó és a hagyaték ügyvédje megkapja a halálos levelek dátumát, akkor képesek lesznek előkészíteni a Pennsylvaniai öröklési adóbevallást. Miután elkészítették és benyújtották a Pennsylvaniai öröklési adóbevallást, a bevételi Minisztérium akár egy évig is eltarthat a bevallás felülvizsgálatához és jóváhagyásához. A jóváhagyási folyamat általában 6-9 hónapot vesz igénybe, de akár 1 évet is igénybe vehet. Általában az ügyvéd minden egyes kedvezményezett számára elkészíti a nyugtát és a kiadásokat, ha a birtok részleges elosztást fog végezni a kedvezményezettek számára, mielőtt megkapja a bevételi Minisztérium jóváhagyását.
mindig azt javaslom a végrehajtónak, hogy ezen a ponton ne ossza el az összes pénzt a kedvezményezetteknek, mert a bevételi Minisztériumnak még mindig alá kell írnia az értékelést és az adóbevallást, amelyben megállapodnak abban, hogy nem keresnek további adót a birtokon.
azt is érdemes megjegyezni, hogy van egy jelentős késés jelenleg a Department of Revenue és a fogadó értesítést vissza az örökösödési adó, és hogy az értékelések rendben vannak. 2020 szeptemberétől 2019 októberében benyújtottuk az értékeléseket, amelyekre még mindig nem kaptunk végleges jóváhagyást. Ez jelentős, mert bár a szokásos késési idő öt-hat hónap, jelenleg körülbelül a 10 nak nek 12 hónapos késéssel kapjuk vissza az értékeléseket az osztálytól, végleges jóváhagyással.
mindig azt javaslom a végrehajtóknak, hogy ne végezzék el a végső kifizetéseket, és a kedvezményezett aláírja a nyugtákat és a kiadásokat/családi elszámolási megállapodást, amíg vissza nem kapjuk a végső papírokat.
nyilvánvaló, hogy a jelenlegi időkben, tekintettel a COVID-re, és az államnak egy ideig be kell zárnia, és nem kell adóbevallást benyújtania, a kedvezményezett időkerete, hogy a jelenlegi időkben megkapja a pénzét, meglehetősen jelentős. Ez azonban nem normális, és normális körülmények között a végső értékelés minden bizonnyal gyorsabb lenne.
az is eseti alapon, hogy mennyit tudunk elosztani, mielőtt megkapnánk a végső szót a kormánytól. Bizonyos helyzetekben, amikor közeli család van, a részleges eloszlással többet fognak elosztani, mint más helyzetekben. Abban az esetben, ha vitatott, és vannak olyan kedvezményezettek, akik nem családtagok, vagy akik csak problémákat okoztak, gyakran javasoljuk, hogy ne terjesszünk semmit, amíg meg nem kapjuk a végső szót az osztálytól. Ezekben az esetekben a jelenlegi helyzetben egy vagy több évbe telhet, mire képesek leszünk erre.
fontos tudni, hogy egy olyan helyzetben, amikor valaki nem egy élő bizalom vagy a Grantor bizalom a Commonwealth of Pennsylvania és megtartja az irányítást, az öröklési adóbevallást is be kell nyújtani. Ez azt jelenti, hogy még egy bizalmi adminisztráció alatt is, ha arra várunk, hogy az osztály jóváhagyja az öröklési adóbevallást, az időkeretek változatlanok maradnak. Ezt azért mondom, mert sokan úgy gondolják, hogy a hagyatéki eljárás a probléma, vagy hogy ez a helyi végrendeletek nyilvántartásának vagy az árvák Bíróságának a hibája, de a valóságban egyáltalán nem erről van szó, az örökösödési adóbevallás végleges jóváhagyása érdekében a bevételi Minisztérium kegyelmében vagyunk.
ha bármilyen kérdése vagy segítséget ebben a folyamatban, kérjük lépjen kapcsolatba velünk (717) 845-5390. Szeretnénk segíteni.