tämä on kysymys, jota saamme vähintään kerran kuukaudessa, ellei useammin toimistossamme. Yksilöt, jotka nimettiin viimeisessä Tahdossa ja testamentissa edunsaajaksi, kun he ymmärtävät, että he ovat edunsaajia, haluavat tietää, kuinka kauan kestää, että he saavat perintönsä.
testamenttiprosessi Pennsylvanian osavaltiossa on itse asiassa hyvin suoraviivainen prosessi. Monissa osavaltioissa on hyvin monimutkainen prosessi, jonka yksilöiden on käytävä läpi, mutta Pennsylvania ei ole yksi niistä. Tämä ei kuitenkaan tarkoita sitä, että edunsaajaksi nimetty henkilö saa rahansa yhdessä yössä, koska on olemassa paljon asioita, joiden on tapahduttava ennen kuin edunsaaja voi saada rahaa, johon heillä on oikeus tahdon nojalla.
Pennsylvanian Kansainyhteisössä on toimeenpanijan vaatimuksia, joita hänen on noudatettava varmistaakseen, ettei hän ole henkilökohtaisesti vastuussa tai vastuussa veroista tai edunsaajille. Esimerkiksi toimeenpanijan on annettava ilmoituksia perillisille sekä mainostettava kiinteistöä paikallisessa sanomalehdessä ja paikallisessa oikeudellisessa lehdessä, jotta velkojat voivat aloittaa velkojien vanhentumislain, jotta velkojat voivat esittää vaatimuksen. Toimeenpanijan on myös saatava kuolinpäivän arvostuskirjeet jokaiselta laitokselta, jolla on tili tai jolla oli kuolevan omaisuutta heidän kuollessaan.
kun pesänselvittäjä ja kuolinpesän asianajaja saavat kaikki kuolinpäiväkirjeet, he voivat alkaa valmistella Pennsylvanian perintöveroilmoitusta. Kun Pennsylvanian perintöveroilmoitus on laadittu ja jätetty, se voi viedä veroviraston jopa yhden vuoden tarkastelemaan ja hyväksymään palautuksen. Hyväksymisprosessi kestää tyypillisesti 6-9 kuukautta, mutta se voi kestää jopa 1 vuoden. Tyypillisesti asianajaja valmistelee vastaanottoa ja tiedotteita jokaiselle edunsaajalle, jos kiinteistö aikoo tehdä osittaisen jakelun edunsaajille ennen kuin se saa hyväksynnän tulojen osastolta.
on aina suositukseni toimeenpanijalle olla jakamatta kaikkia varoja edunsaajille tässä vaiheessa, koska tulojen osaston on vielä allekirjoitettava arviointi ja veroilmoitus sopimalla, että he eivät etsi mitään lisäveroa kiinteistössä.
on myös syytä huomata, että on olemassa merkittävä viive tällä hetkellä Department of Revenue and receiving notice back of the perintövero ja että arvioinnit ovat kunnossa. Syyskuusta 2020 lähtien olimme jättäneet vuoden 2019 lokakuun arvioinnit, joita emme vielä olleet saaneet lopullista hyväksyntää takaisin. Tämä on merkittävää, koska vaikka normaali viive on viidestä kuuteen kuukautta, olemme tällä hetkellä noin 10-12 kuukauden viiveellä vastaanottamassa osastolta arvioita, jotka hyväksytään tällä hetkellä lopullisesti.
suosittelen aina toimeenpanijoilleni, että he eivät tee lopullisia jakoja ja pyydä edunsaajaa allekirjoittamaan kuitit ja tiedotteet/perheen sovittelusopimus, kunnes saamme lopullisen paperityön takaisin.
on selvää, että nykyisinä aikoina COVID-taudin vuoksi ja valtion jouduttua sulkemaan ovensa joksikin aikaa eikä veroilmoituksiin pääse, aikaraja tuensaajalta saada rahansa nykyisinä aikoina on melko merkittävä. Tämä ei kuitenkaan ole normaalia, ja normaalioloissa lopullinen arviointi olisi varmasti nopeampaa.
on myös tapauskohtaista, kuinka paljon voimme jakaa ennen kuin saamme hallitukselta lopullisen sanan. Joissakin tilanteissa, kun on lähisuku, he jakavat osittaisjaolla enemmän kuin toisissa tilanteissa. Tapauksessa, jossa se on kiistanalainen ja on edunsaajia, jotka eivät ole perhettä tai jotka ovat aiheuttaneet vain kysymyksiä, suosittelemme usein, että emme jaa mitään, kunnes saamme viimeisen sanan osastolta. Näissä tapauksissa voi nykytilanteessa kestää vuoden tai enemmänkin, ennen kuin pystymme siihen.
on tärkeää tietää, että tilanteessa, jossa joku tekee living Trustin tai Grantor Trustin Pennsylvanian Commonwealth of Pennsylvaniassa ja säilyttää määräysvallan, perintöveroilmoitus on edelleen jätettävä. Se tarkoittaa, että vaikka luottamushallinnon alla odotellaan, että ministeriö hyväksyy perintöveroilmoituksen, aikataulut pysyisivät samoina. Sanon tämän, koska monet ihmiset ajattelevat, että probate on ongelma tai että se on paikallisen Testamenttirekisterin tai orpojen tuomioistuimen vika, mutta todellisuudessa, se ei ole ollenkaan, olemme tulojen ministeriön armoilla perintöveroilmoituksen lopullista hyväksymistä varten.
jos sinulla on kysyttävää tai apua tämän prosessin kautta, ota yhteyttä numeroon (717) 845-5390. Autamme sinua mielellämme.