Como aposentadoria obras: Super guia para iniciantes

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Simplesmente coloque, de aposentadoria (ou super) é o dinheiro que você colocar em um super fundo enquanto você estiver trabalhando para proporcionar renda mais tarde na vida, quando você se aposentar. Dado que o australiano médio pode esperar cerca de 20 anos de aposentadoria, e a pensão por idade é projetada para fornecer apenas as necessidades mais básicas, quanto mais você pode economizar agora, mais confortável e agradável serão seus anos de aposentadoria.

para a maioria dos Australianos em idade ativa, super é um direito. Se você tem mais de 18 anos, ganha mais de US $450 por mês (veja a nota abaixo) e é considerado um funcionário para fins fiscais, seu empregador deve pagar dinheiro em uma super conta em seu nome, que é então gerenciada por um super fundo. Isso é chamado de garantia de aposentadoria (SG) e os empregadores estão legalmente obrigados a contribuir com 10% de sua renda bruta, incluindo bônus, comissões e carregamentos.

você também pode fazer contribuições voluntárias e pessoais para aumentar ainda mais suas economias. Para os autônomos, o super é totalmente voluntário.

como chegamos aqui?

Super pode parecer uma parte do mobiliário financeiro, mas nem sempre foi assim. A introdução do Super obrigatório em 1992 Mudou o cenário de poupança e investimento de maneiras que poucos poderiam ter imaginado.

em Março de 2021, os australianos tinham US $3,1 trilhões investidos em super, tornando a Austrália o quinto maior detentor de ativos de pensão do mundo. O que antes era um privilégio restrito a gerentes, profissionais e Servidores Públicos agora goza de uma cobertura quase universal entre os funcionários, embora a cobertura ainda fique atrasada para as mulheres e os autônomos.

os australianos mais jovens também terão o benefício de contribuições mais altas do empregador desde o início de suas vidas profissionais. O SG, originalmente fixado em 3%, subiu para 9% em julho de 2002, 9,5% em julho de 2014 e 10% em julho de 2021. A taxa deve aumentar 0,5% ao ano até atingir 12% em 2025-26.

isso fez duas coisas. Para muitas pessoas, o super é seu maior ativo financeiro fora da casa da família, o que deve ser uma razão convincente para se interessar mais por ele. O saldo médio da conta na aposentadoria (60-64 anos) foi de US $371.599 para homens em 2017-18 e US $251.409 para mulheres, embora essa faixa etária não tenha desfrutado do benefício do Super obrigatório por toda a sua vida profissional.A nível nacional, criou um pote de ouro que atrai poderosos interesses adquiridos e uma tentação para sucessivos governos federais mexerem com as regras.

para tirar o máximo proveito do seu super, você precisa manter sua inteligência sobre você, mas os benefícios valem a pena.

uma vez que seu dinheiro está dentro do super, ele fica trancado por décadas até você se aposentar ou alcançar outra condição de lançamento (veja ‘Quando posso acessar meu super’ abaixo). Isso pode parecer excessivamente restritivo, mas permite juros compostos e tempo para criar um ovo de ninho substancial.

a recompensa por sua paciência é que suas super contribuições e ganhos de investimento dentro do super são tributados a taxas concessionais e você geralmente pode retirar sua poupança isenta de impostos na aposentadoria. É também uma vitória para o governo, pois quanto mais economizarmos para nossa própria aposentadoria, menos ela precisará gastar com a pensão por idade e outros benefícios de bem-estar no futuro.

colocar dinheiro em

se você tem mais de 18 anos, ganha mais de US $450 por mês e é considerado um funcionário para fins fiscais, seu empregador deve fazer pagamentos de SG ao seu super fundo em seu nome. O SG está atualmente definido em 10% de sua renda bruta, incluindo bônus, comissões e carregamentos, mas não horas extras.

como sempre com super, há exceções:

• se você tem menos de 18 anos, ainda pode ser elegível se ganhar mais de US $450 por mês e trabalhar pelo menos 30 horas por semana (a proposta do governo de descartar o limite de US $450 por mês deve ser aplicada a partir de 1º de julho de 2022).
• desde 2013-14, pessoas com mais de 70 anos que ainda estão empregadas também são elegíveis para o SG.
• o valor máximo de SG que os empregadores devem pagar aos assalariados de alta renda é limitado a um salário anual de $235.680 em 2021-22, o que se traduz em pagamentos anuais de SG de $23.568 ($235.680 x 10%).

na maioria dos casos, os funcionários podem escolher seu próprio super fundo. No entanto, pode haver exceções, como quando um fundo é especificado por um acordo industrial, você é membro de um fundo de “benefício definido” que atende a certas condições ou trabalha no setor público.

Escolher um fundo

Para obter mais informações sobre como comparar e escolher um fundo ou iniciar o seu próprio auto-geridas super fundo (SMSF), ter um olhar para essas SuperGuide seções.

• Escolher um fundo
• SMSFs para iniciantes

Quando você escolhe um fundo, você também pode escolher como o super é investido. A maioria dos grandes fundos oferece um menu de investimentos de carteiras pré-mistas com perfis de risco/retorno variados, opções éticas ou sustentáveis e a capacidade de investir diretamente em ações e outros investimentos.

se você não escolher um fundo, seu empregador o colocará em um fundo ‘padrão’ que eles escolherem para você. Seu dinheiro será investido em uma conta MySuper com taxas baixas e recursos simples.

a garantia de aposentadoria é suficiente?A natureza obrigatória desses pagamentos financiados pelo empregador tira a dor da Poupança Para muitos australianos, mas também pode incentivar uma sensação de complacência. Super é muitas vezes fora de vista, fora de mente, especialmente para os trabalhadores mais jovens que ainda têm até 40 anos até a aposentadoria.

de acordo com a modelagem do Grattan Institute, a maioria das pessoas hoje – já aposentadas, ainda trabalhando ou apenas entrando na força de trabalho – pode esperar uma renda anual de aposentadoria de mais de 70% de sua renda pré-aposentadoria, o benchmark estabelecido pela OCDE para um padrão de vida confortável na aposentadoria. Na verdade, alguns trabalhadores de baixa renda estão em melhor situação na aposentadoria devido a uma combinação da pensão por idade e seus super direitos.

claro, confortável significa coisas diferentes para pessoas diferentes, então todos precisam definir seus próprios renda de aposentadoria de destino e da quantidade de super-eles serão necessários para financiá-la.

o quadro não é tão otimista para as pessoas que entraram na força de trabalho antes de 1992, tiveram tempo fora da força de trabalho ou que foram autônomos e não fizeram super contribuições regulares iguais a cerca de 10% de sua renda bruta. Se for você, é provável que você precise fazer contribuições adicionais para o super para financiar um padrão de vida confortável na aposentadoria.

o governo reconhece tacitamente esse déficit de poupança para aposentadoria com concessões fiscais para contribuições voluntárias, mas sua generosidade tem limites. Existem dois limites de contribuição, com base no fato de você fazer contribuições de receitas antes ou depois de impostos.

contribuições concessionais (antes de impostos)

as contribuições concessionais são valores pagos em seu super fundo antes de impostos. O termo “concessional” é usado porque você paga imposto sobre contribuições sobre o dinheiro que entra na taxa concessional de 15%, em vez de pagar impostos à sua taxa marginal.

o valor máximo que você pode contribuir na taxa concessional de 15% é de US $27.500 por ano. Isso inclui contribuições do empregador, sacrifício salarial e quaisquer contribuições pessoais voluntárias para as quais você reivindica uma dedução fiscal. Se você dividir suas contribuições antes dos impostos com seu cônjuge, elas ainda serão contadas em relação ao seu limite concessional.

sob a nova regra carry-forward, a partir de 1 de julho de 2018 você pode levar adiante contribuições concessionais não utilizadas por até cinco anos. Isso oferece uma oportunidade para os pré-aposentados, ou qualquer pessoa que tenha tirado um tempo da força de trabalho, para jogar catch-up e fazer super contribuições adicionais a taxas concessionais. Para aproveitar esta nova regra, seu super saldo deve ser inferior a US $500.000 em 30 de junho do ano antes de fazer quaisquer contribuições adicionais.

por exemplo, digamos que suas contribuições concessionais no exercício financeiro de 2019-20 de todas as fontes foram de US $9.000, deixando você com US $16.000 em limite concessional não utilizado. Em 2020-21, suas contribuições totalizaram US $10.000, deixando você com mais US $ 15.000 em limite concessional usado. Seu super saldo em 30 de junho de 2021 é de $220.000, então você está bem abaixo do limite de $500.000. No exercício financeiro de 2021-22, você poderia fazer contribuições concessionais de até $58.500 (seu limite concessional anual de $27.500 mais $16.000 mais $15.000 em limite não utilizado transportado dos dois anos anteriores). O primeiro ano em que a regra de transporte poderia ser usada foi o exercício financeiro de 2019-20.

contribuições não concessionais (após impostos)

contribuições não concessionais onde nenhuma dedução fiscal é reivindicada são limitadas a $110.000 por ano (acima de $100.000 antes de 1 de julho de 2021). Isso inclui contribuições pós-fiscais feitas por você, seu empregador ou seu cônjuge. Nenhum imposto de contribuições é pago em seu dinheiro entrando, mas qualquer excesso de contribuições será tributado em 47%.

você pode fazer contribuições adicionais acima do limite anual de US $110.000 sob a regra de avanço (não deve ser confundido com a regra de avanço mencionada anteriormente!). Se você tem menos de 67 anos, pode contribuir até três vezes o limite anual não concessional em um único ano, desde que não exceda US $330.000 em qualquer período de três anos.

a partir de 1 de julho de 2020, se você tiver menos de 67 anos, poderá fazer contribuições pessoais ou não concessionais em sua super conta sem precisar atender ao teste de trabalho. Se você tem 67 a 74 anos, geralmente está restrito a contribuições anuais pós-fiscais de US $110.000, e somente se você trabalha pelo menos 40 horas durante um período consecutivo de 30 dias no exercício a contribuição é feita.

no entanto, a partir de 1 de julho de 2019, há uma nova isenção do teste de trabalho para contribuições voluntárias no primeiro ano de renda após a aposentadoria para permitir que os aposentados tenham mais tempo para preparar suas finanças. Isso significa que, se você tiver entre 67 e 74 anos, poderá fazer contribuições voluntárias concessionais e não concessionais até o limite anual de US $27.500 e US $110.000, respectivamente, por mais um ano depois de parar de trabalhar. Você também pode usar a regra de avanço para fazer contribuições não concessionais de até US $330.000. Para ser elegível, você deve ter tido um saldo total de aposentadoria inferior a US $300.000 em 30 de junho do ano financeiro anterior.

enquanto algumas regras foram afrouxadas, outras foram apertadas. A partir de 1 de julho de 2017, você não pode fazer nenhuma contribuição não concessional se o seu super saldo total estiver acima de um determinado limite em 30 de junho do exercício anterior. Esse limite aumentou de US $1,6 milhão para US $1,7 milhão em 1º de julho de 2021.

medidas de super habitação

no Orçamento Federal de 2017, duas medidas especiais foram introduzidas para ajudar a aliviar a crise de acessibilidade da habitação.

o primeiro esquema Home Saver (FHSS) permite que você faça contribuições voluntárias concessionais ou não concessionais para o seu super para economizar na compra de sua primeira casa. Os indivíduos podem economizar até US $30.000 dessa maneira, para que um casal possa economizar US $60.000 em um ambiente tributário eficaz. Há um pouco de burocracia em torno dessa medida, então certifique-se de ler as letras miúdas.

na outra extremidade do espectro habitacional, se você tiver 65 anos ou mais, poderá fazer uma contribuição de downsizer para o seu super de até US $300.000 com o produto da venda de sua casa. Esta não é uma contribuição concessional ou não concessional e não conta para seus limites de contribuição. No entanto, ele contará para o limite de saldo de transferência de US $1,6 milhão quando você transferir suas super economias para a fase de aposentadoria. Além disso, ele só pode ser usado uma vez, você deve ter possuído a propriedade por pelo menos dez anos, não é dedutível de impostos e contará para sua elegibilidade para a pensão de idade.

aumentar suas economias dentro do super

uma amiga recentemente me disse que não queria colocar dinheiro extra em seu super fundo porque o super é muito arriscado. É um equívoco comum que super é um ativo ou classe de investimento própria que se move independentemente de outros ativos. Não é.

um super fundo é melhor imaginado como uma estrutura que mantém suas economias em uma variedade de investimentos até você se aposentar. Você pode manter a mesma carteira de ações, propriedades, títulos, dinheiro e outros investimentos dentro de um super fundo ou fora do super em seu próprio nome ou em alguma outra estrutura, como um fundo familiar. Esses investimentos, qualquer que seja a estrutura de propriedade, ganham renda na forma de dividendos, aluguel ou juros e produzem ganhos ou perdas de capital quando são vendidos.

o que diferencia o super é seu status de tributação; apesar de mexer constantemente no governo, ainda é a casa mais eficaz em termos de impostos para a poupança para a aposentadoria. Isso e o período de tempo que suas economias são deixadas para crescer em super geralmente produzem um retorno melhor do seu dinheiro a longo prazo do que você ganharia se investisse em investimentos comparáveis fora do super.

imposto sobre ganhos de investimento

os ganhos de investimento dentro do seu super fundo são tributados a uma taxa máxima de 15%. Se o seu fundo detém ações australianas com dividendos franqueados, então seu fundo pagará menos de 15% de imposto sobre esses ganhos. Portanto, qualquer pessoa com uma taxa de imposto marginal acima de 15% pagará menos imposto sobre suas declarações de investimento em super do que faria se mantivesse os mesmos investimentos fora do super.

os ganhos de Capital na venda de ativos dentro do super também são tributados a taxas concessionais. Se o investimento for mantido por mais de 12 meses, o fundo paga apenas impostos sobre dois terços do ganho de capital a uma taxa de 15%. Esse é um imposto efetivo sobre ganhos de capital de 10% (dois terços de 15%). Se você mantivesse o mesmo investimento fora do super por mais de 12 meses, pagaria imposto à sua taxa marginal pela metade do ganho de capital, ou uma taxa efetiva de imposto de até 23,5% para pessoas na taxa marginal superior de 47% (incluindo a taxa do Medicare).

estas são as taxas de imposto que se aplicam aos retornos de investimento dentro super durante a fase de acumulação. Ou seja, enquanto você está trabalhando e acumulando economias em super para ser usado na aposentadoria.

uma vez que você começa a retirar suas economias como um montante fixo, fluxo de renda ou uma mistura de ambos, seu super está em fase de aposentadoria, anteriormente conhecida como fase de pensão. Você geralmente não paga nenhum imposto sobre a renda de investimento ou ganhos de capital de super pensões, mas há exceções.

a partir de 1 de julho de 2017, as declarações de investimento sobre os ativos subjacentes a uma pensão de transição para a aposentadoria (TTR) são tributadas em 15%, assim como estão em uma conta de super acumulação. Anteriormente, eles eram isentos de impostos. No entanto, esses ganhos ainda estão isentos se você tiver mais de 65 anos.

Quando posso acessar meu super?

geralmente, você precisa esperar até se aposentar. Super oferece concessões fiscais generosas em troca de “preservar” seu ninho de ovos até atingir uma idade mínima definida por lei e se aposentar. As únicas exceções são em casos de dificuldades financeiras, incapacidade, doença terminal ou morte.

as pessoas que tinham dinheiro em super antes de 1999 também podem ter alguns benefícios “não preservados irrestritos” que podem retirar a qualquer momento.

caso contrário, sua idade de preservação dependerá de quando você nasceu. Para os australianos nascidos antes de 1 de julho de 1960, a idade de preservação era de 55 anos, mas isso está aumentando gradualmente para 60 para grupos etários mais jovens (veja a tabela abaixo).

Preservação idade

Data de nascimento	Preservação idade
Antes de 1 de julho de 1960	55
1 de julho de 1960 – 30 de junho de 1961	56
1 De Julho De 1961 – 30 De Junho De 1962	57
1 De Julho De 1962 – 30 De Junho De 1963	58
1 De Julho De 1963 – 30 De Junho De 1964	59
A Partir De 1 De Julho De 1964	60

Origem: ATO

lembre-se de que você precisa ter pelo menos 60 anos para que seu super seja isento de impostos.

tirando dinheiro de super

quando você atinge sua idade de preservação e se aposenta, você pode retirar suas economias e ganhos acumulados em um montante fixo, como um fluxo de renda de uma super pensão, ou uma mistura dos dois. As retiradas geralmente são isentas de impostos, mas se você tiver menos de 60 anos, pode haver impostos a pagar.

se você é mais jovem do que sua idade de preservação e retirar um montante fixo sob as condições limitadas de liberação descritas anteriormente, você será tributado em 22% mais a taxa do Medicare ou sua taxa marginal, o que for menor.

Antes de começar a tirar dinheiro do super, você precisa transferir até um máximo de US $1,7 milhão (conhecido como limite de saldo de transferência) para uma conta de pensão. Em seguida, você deve retirar um valor mínimo a cada ano com base na sua idade e saldo da Conta (Veja a tabela abaixo). Não há valor máximo de retirada, embora a maioria dos aposentados tende a errar do lado da cautela por medo de que seu dinheiro acabe.

percentagens mínimas de pagamento de pensões por idade

a Idade do beneficiário	Temporária factor percentual de (2019-20 para 2021-22)	Normal factor percentual de (para 2013-14 2018-19)
Sob 65	2%	4%
65 para 74	2.5%	5%
75 para 79	3%	6%
80 para 84	3.5%	7%
85 89	4.5%	9%
90 para 94	5.5%	11%
95 ou mais	7%	14%

Fonte: SIS Acto

O tipo mais comum de super pensão é uma conta de base de pensões. No entanto, se você atingir sua idade de preservação, tiver menos de 65 anos e ainda estiver trabalhando, poderá retirar uma parte do seu super como uma pensão de transição para a aposentadoria (TTR). A renda de uma pensão TTR é isenta de impostos se você tiver 60 anos ou mais. Se você tem menos de 60 anos, a renda será tributada à sua taxa marginal menos uma compensação de imposto de 15%.

se você tiver mais de US $1,7 milhão em super, poderá deixar o saldo em sua conta de acumulação ou tirá-lo totalmente do super. Você pode manter uma conta de acumulação aberta pelo tempo que quiser, mesmo que tenha se aposentado.

depois de iniciar uma super pensão, você não pode contribuir com mais dinheiro, a menos que pare a pensão (chamada de comutação) e inicie-a novamente com economias adicionais até um saldo máximo de conta de pensão de US $1,7 milhão.

se você atingir a idade de preservação, se aposentar e retirar seu super como um montante fixo antes de completar 60 anos, você pode ter que pagar impostos. As regras são complexas, então qualquer pessoa que contemple a aposentadoria antecipada deve procurar aconselhamento financeiro independente de um especialista em aposentadoria.

o que acontece quando você morre?

se você morrer antes de todos os seus super é retirado, seu super fundo paga um benefício de morte para seus dependentes, outros beneficiários nomeados ou sua propriedade. Os benefícios de morte incluem o saldo da sua super conta mais um benefício de seguro se você tiver pago prêmios de seguro de vida de dentro do seu fundo.

você precisa nomear quem deseja receber seus benefícios de morte quando morrer. Existem dois tipos de nomeação:

• uma indicação não vinculativa atua como um guia para os curadores do seu fundo, mas pode ser anulada em algumas circunstâncias.
• uma indicação vinculativa permite que você nomeie seu representante dependente ou legal, geralmente o executor de sua vontade, e estipule que eles recebam seus benefícios de morte. Seu representante legal distribui o dinheiro de acordo com sua vontade. Você geralmente precisa renovar uma indicação vinculativa a cada três anos para permanecer válido e a maioria dos fundos cobra uma pequena taxa.

em alguns casos, seu fundo pode permitir que seu cônjuge ou outro beneficiário elegível continue recebendo sua super pensão depois que você morrer. Isso é chamado de pensão reversionária porque “reverte” para o beneficiário escolhido.

os benefícios de super morte são compostos por componentes tributáveis e pagos por impostos. O valor do imposto que um beneficiário deve pagar depende do componente, se eles são dependentes para fins fiscais e se o super é tomado como um montante fixo ou fluxo de renda.