FEGLI: le Programme d’Assurance–Vie du Groupe des Employés fédéraux – Partie II

Comprendre le Programme d’Assurance-Vie du Groupe des Employés fédéraux, FEGLI (Partie 2) par Edward A. Zurndorfer

< COMPRENDRE FEGLI Prt. I

Lorsqu’il entre dans le service fédéral en tant qu’employé permanent à temps plein ou à temps partiel, un particulier a la possibilité de se joindre au programme d’assurance-vie collective parrainé par le gouvernement fédéral, le programme d’assurance-vie collective des employés fédéraux (FEGLI). Dans la deuxième des deux colonnes expliquant le fonctionnement de la FEGLI, y compris son coût, cette colonne explique comment les employés fédéraux continuent de bénéficier de la couverture FEGLI pendant leur retraite et d’autres caractéristiques associées à la FEGLI.

Admissibilité à l’assurance FEGLI en tant que Rentier

Lorsqu’un employé quitte le service fédéral en vertu de la CSRS ou de la FERS, l’employé est admissible à continuer l’assurance-vie FEGLI tout au long de ses années de retraite si l’employé qui prend sa retraite satisfait à toutes les exigences suivantes: (1) l’employé est admissible à la retraite et recevra donc une rente CSRS immédiate ou une rente FERS; (2) l’employé a été assuré au titre de la FEGLI pendant au moins cinq ans immédiatement avant la date de début de la rente CSRS ou FERS, ou la ou les périodes complètes de service au cours desquelles l’employé était admissible à l’assurance, si elles étaient inférieures à cinq ans; (3) l’employé était inscrit à la FEGLI à la date de sa retraite; et (4) l’employé n’a pas converti l’assurance FEGLI en une police individuelle.

Après l’âge de 65 ans Réductions du montant de l’assurance DFI

Les employés qui prennent leur retraite du service fédéral et qui sont admissibles à poursuivre leur assurance-vie  » de base  » FEGLI (le montant de l’assurance de base ou DFI qui est le salaire de 50 francs suisses de l’employé partant à la retraite le jour de la retraite, arrondi au montant suivant de 1 000 $ plus 2 000 $) doivent choisir le montant de LFI qu’ils souhaitent continuer après l’âge de 65 ans, ou à la retraite si un employé prend sa retraite après 65 ans. Les choix sont une réduction de 75%, une réduction de 50% et aucune réduction. Notez que l’assurance FEGLI BIA ne diminue pas lorsqu’un employé atteint l’âge de 65 ans et continue dans le service fédéral. La réduction (si elle est sélectionnée) survient à la date la plus tardive de l’âge de 65 ans ou de la date à laquelle l’employé prend sa retraite.

Comment fonctionne la réduction de 75%

Le jour de la retraite, l’employé partant à la retraite est assuré auprès de la LFI. Si l’employé prend sa retraite avant l’âge de 65 ans, le rentier conserve le même montant d’AFI et paie la même prime FEGLI (32,5 cents par 1 000 cents de couverture d’AFI par mois) qu’il payait à titre d’employé jusqu’à ce qu’il atteigne l’âge de 65 ans. À l’âge de 65 ans (ou le mois suivant la retraite si l’employé prend sa retraite après l’âge de 65 ans), la LFI réduit de 2 % de la LFI par mois jusqu’à ce que la LFI réduise à 25 % du montant initial de la LFI. Ce processus de réduction prendra 37,5 mois. À partir du mois où la réduction de 2 % commence et jusqu’au décès du rentier, le rentier paie 0 premiums en primes pour la couverture de la LFI FEGLI.

Fonctionnement de la réduction de 50 %

Avec l’option de réduction de 50 % pour l’AFI, l’AFI de l’employé qui prend sa retraite le jour de la retraite est réduite de 1 % de l’AFI initiale par mois à compter de l’âge de 65 ans du retraité (ou du mois suivant la retraite de l’employé si celui-ci prend sa retraite après l’âge de 65 ans) jusqu’à ce qu’elle atteigne 50 % de l’AFI le jour de la retraite. Cela prendra 50 mois, ou 4 ans et 2 mois pour arriver. Contrairement à l’option de réduction de 75%, la réduction de 50% n’est pasgratuit. Le coût est de 1 $.035 per par tranche de 1 000 coverage de protection par mois jusqu’à l’âge de 65 ans (si l’employé prend sa retraite avant l’âge de 65 ans) et 0,71 per par tranche de 1 000 mon de protection par mois à compter du mois suivant l’âge de 65 ans du rentier (ou du mois suivant la retraite de l’employé si l’employé prend sa retraite après l’âge de 65 ans).

Avec l’option Sans réduction de l’AFI, il n’y a pas de réduction du montant de l’AFI le jour de la retraite. Le rentier conserve le montant total de l’AFI tout au long de sa retraite, mais un coût de prime nettement plus élevé que le coût de l’AFI en tant qu’employé. Le coût de la LFI sans réduction est de 2 $.455 per par tranche de 1 000 coverage de protection par mois jusqu’à l’âge de 65 ans du rentier (si l’employé prend sa retraite avant 65 ans) et 2,13 per par tranche de 1 000 $ de protection par mois à compter du mois suivant l’âge de 65 ans du rentier (ou du mois suivant la retraite d’un employé si l’employé prend sa retraite après 65 ans).

Garanties FEGLI Option A, B et C à la retraite

Les employés qui prennent leur retraite et qui sont inscrits à l’option A (Standard) de la FEGLI le jour de la retraite et qui choisissent de conserver l’option A à la retraite paieront la même prime que les employés à leur même âge. Lorsqu’ils atteignent l’âge de 65 ans ou le mois suivant leur retraite s’ils prennent leur retraite après l’âge de 65 ans, la protection de l’option A réduit automatiquement chaque mois de 2 % du montant de préretraite (2 % de 10 000 $ ou 200 per par mois) jusqu’à ce qu’elle atteigne 2 500 $. Il n’y a pas de coût de prime pour l’option A qui commence et se poursuit lorsqu’elle atteint 2 500 $. C’est automatique, car il n’y a pas de choix de réduction à faire au moment de la retraite pour l’option A.

Pour les options FEGLIB (Multiple du salaire) et C (Couverture familiale), un employé partant à la retraite doit choisir le nombre de multiples des options B et C qu’il souhaite conserver. Un employé peut choisir de voir une partie ou la totalité de ces multiples réduits ( » Réduction totale « ) ou non réduits ( » Aucune réduction « ) à compter du mois suivant l’âge de 65 ans, ou du mois suivant la retraite d’un employé si celui-ci prend sa retraite après l’âge de 65 ans. Ce choix est fait au moment de la retraite en utilisant le formulaire SF2818. De plus, un employé qui prend sa retraite avant l’âge de 65 ans, le rentier recevra un avis lui offrant une deuxième occasion de choisir de conserver le ou les choix de réduction de plein droit faits à la retraite ou de modifier le ou les choix en retournant l’avis à OPM à ce moment-là.

Un choix de  » réduction complète » signifie que lorsqu’un rentier atteint l’âge de 65 ans, ou le mois suivant la retraite d’un employé si l’employé prend sa retraite après l’âge de 65 ans, chaque multiple commence à réduire de 2 pour cent le montant de préretraite (le montant le jour de la retraite de l’employé), jusqu’à ce que le montant ait été réduit de 100 pour cent et que la valeur finale soit égale à 0 $. Jusqu’à ce que la réduction commence, le rentier paie les mêmes primes en tant qu’employés actifs. Les primes dépendent de l’âge du rentier.Lorsque la réduction commence à l’âge de 65 ans, ou le mois suivant la retraite d’un employé si l’employé prend sa retraite après l’âge de 65 ans, les retenues de prime cessent et les options de la tranche/ou C deviennent gratuites.

Si « NoReduction » est choisie, la couverture des options B et/ ou C ne diminuera pas du tout.Après l’âge de 65 ans, le rentier continuera de payer les mêmes primes que les employés actifs, en fonction de son âge.

Désignation du bénéficiaire

Une FEGLIenrollee doit désigner un bénéficiaire si l’inscrit souhaite obtenir le produit de l’assurance-vie FEGLI : (1) à payer à une personne, à une entreprise, à une organisation ou à une autre entité juridique qui ne figure pas dans l’ordre de préséance (voir ci-dessous); (2) à payer dans un ordre différent de l’ordre de préséance; ou (3) à verser à une fiducie que l’inscrit a établie pour des enfants mineurs ou pour quelqu’un d’autre.

Remplir une désignation de bénéficiaire (formulaire SF 2823) est le moyen privilégié pour une FEGLIenrollee de désigner les prestations FEGLI. Une fois rempli et soumis, le formulaire SF 2823 doit être conservé à jour et refilé en cas de changement de circonstances personnelles (divorce, décès du bénéficiaire désigné, etc.).

Ordre de préséance

À la mort d’un inscrit à la FEGLI, le Bureau de la FEGLI (OFEGLI) paiera les frais d’assurance-vie dans un ordre particulier, tel que fixé par la loi:

· Si l’inscrit a cédé la propriété (voir ci-dessous pour une discussion sur la « cession ») en déposant une Cession, l’assurance-Vie collective des employés fédéraux (en utilisant le formulaire 76-10), OFEGLI versera les prestations : d’abord au(x) bénéficiaire(s) désigné(s) par le cessionnaire, le cas échéant, et ensuite au cessionnaire, s’il n’y a pas ce(s) bénéficiaire(s).

· Si theenrollee n’a pas cédé la propriété et qu’il y a une ordonnance judiciaire valide au dossier, OFEGLI paiera les prestations conformément à cette ordonnance judiciaire.

· Si le bénéficiaire n’a pas cédé la propriété et qu’il n’y a pas d’ordonnance judiciaire valide au dossier, OFEGLI versera les prestations: (1) d’abord au(x) bénéficiaire(s) l’inscrit désigné(s) via le formulaire SF 2823; (2) s’il n’y a pas de tel(s) bénéficiaire(s), à la veuve ou au veuf de l’inscrit; (3) si ni (1) ni (2), alors aux enfants de l’inscrit ou aux enfants à parts égales et aux descendants des enfants décédés; (4) si ce n’est pas le cas (1), (2) ou (3), alors aux parents de l’inscrit en parts égales ou le montant total au parent survivant; (5) si ce n’est pas le cas (1), (2), (3), ou (4), alors à l’exécuteur testamentaire ou à l’administrateur désigné par le tribunal de la succession des inscrits; et (6) si rien de ce qui précède, alors au plus proche parent de l’inscrit ayant droit aux droits de l’État dans lequel l’inscrit vivait.

Les prestations de l’option C (Famille) sont versées à l’inscrit au décès du conjoint ou des enfants admissibles.

Les ayants droit

FEGLI doivent être payés conformément aux termes d’une ordonnance judiciaire valide, que l’inscrit à la FEGLI ait ou non effectivement rempli une désignation de Bénéficiaire (formulaire SF 2823). L’ordonnance du tribunal valide remplace toute désignation antérieure de l’inscrit, ainsi que l’ordonnance de préséance, si le bureau compétent reçoit une copie certifiée conforme de l’ordonnance du tribunal avant le décès de l’inscrit. Pour les employés, le bureau approprié est le bureau qui emploie l’employé. Pour les rentiers, le bureau approprié est OPM.

Cession

Cession Est le transfert de propriété de l’assurance-vie à un autre particulier, société ou fiduciaire. L’employé fédéral est toujours la personne assurée, maisl’employé n’est plus propriétaire de l’assurance. L’affectation est volontaire et irrémédiable. L’une des raisons possibles pour lesquelles un employé voudrait faire une cession de son assurance-vie FEGLI dans le but principal de retirer l’assurance-vie de sa succession brute.

En effectuant une affectation, le cédant (l’employé) attribue la LFI, l’option A et l’option B (si l’employé les a). L’employé ne peut pas attribuer d’assurance contre le démembrement, l’Avantage supplémentaire ou l’option C. Un employé ne peut pas procéder à une affectation partielle ou n’attribuer qu’un seul type d’assurance.

Après l’affectation, le salarié continue de payer les primes de son salaire ou de son chèque de rente. Si le cessionnaire accepte de payer les primes, un arrangement séparé doit être conclu.

Après avoir effectué la cession, le cessionnaire a le droit de: (1) annuler ou réduire l’assurance; (2) changer le choix de réduction de la LFI après l’âge de 65 ans en réduction de 75%; (3) changer la réduction de l’option B après l’âge de 65 ans de l’absence de réduction à la réduction complète; (4) désigner et changer de bénéficiaire; (5) convertir en une politique individuelle lorsque FEGLI prend fin; et (6) réaffecter l’assurance.

Le cédant a toujours le droit de: (1) choisir une réduction après l’âge de 65 ans pour la LFI, l’option B et l’option C au moment de la retraite; (2) choisir plus d’assurance s’il est toujours un employé actif; et (3) continuer l’option C si le cédant l’a.

Une affectation annule automatiquement les désignations antérieures de bénéficiaire. Une fois qu’une assignation entre en vigueur, seul le cessionnaire a le droit de désigner un bénéficiaire pour le produit de l’assurance-vie FEGLI de l’employé ou du rentier.Au décès de l’employé ou du rentier, le produit de l’assurance-vie est versé au bénéficiaire du cessionnaire, puis les prestations seront versées au bénéficiaire de l’employé ou du rentier si le cessionnaire n’a pas désigné de bénéficiaire. Une cession remplace l’ordre de préséance et un courtisan valide.

Avantages à vivre

Les avantages à vivre sont des prestations d’assurance-vie versées à l’employé ou au rentier qui vit encore, plutôt qu’à un bénéficiaire ou à un survivant au décès de l’employé ou du rentier. Un employé ou un rentier qui est assuré en vertu de FEGLIcan choisit une prestation de subsistance s’il reçoit un diagnostic de maladie en phase terminale avec une espérance de vie de neuf mois ou moins et n’a pas attribué d’assurance-vie.

Seuls les BIAis sont disponibles pour une allocation de subsistance. L’assurance facultative ne peut pas être payée en tant qu’allocation de subsistance. Les employés peuvent choisir une prestation de subsistance complète (toute la LFI ou une prestation de subsistance partielle exprimée en multiples de 1 000 $). Les rentiers ne peuvent choisir qu’une allocation de subsistance complète.

Dépôt d’une demande

Si un employé bénéficiant de la protection FEGLI décède, le ou les demandeurs de l’employé pour le produit du décès doivent en aviser le bureau d’emploi du défunt. Le bureau employeur fournira à chaque demandeur une demande de prestations de décès (formulaire FE-6). Chaque demandeur doit soumettre un formulaire de réclamation distinct au bureau employeur ou directement à l’OFEGLI si le bureau employeur lui en donne l’instruction.

Un rentier décédé bénéficiant d’une protection FEGLI doit demander aux demandeurs du produit du décès d’aviser OPM ici

OPM fournira à chaque demandeur une demande de prestations de décès (formulaire FE-6). Chaque demandeur doit soumettre un formulaire de réclamation distinct à l’OFEGLI.

Edward A. Zurndorfer est un Planificateur Financier Certifié, un Souscripteur d’Assurance-vie Agréé, un Consultant Financier agréé, un Consultant Agréé en Avantages Sociaux des Employés Fédéraux, un Spécialiste certifié en Avantages Sociaux des Employés et un Agent inscrit à l’IRS à Silver Spring, MD. Services-conseils en planification fiscale, avantages sociaux des employés fédéraux, retraite et assurance offerts par les Services comptables et financiers d’EZ et Séminaires sur les avantages sociaux fédéraux d’EZ, situés au 833, rue Bromley, bureau A, Silver Spring, MD 20902-3019 et numéro de téléphone 301-681-1652. Raymond James n’est pas affilié à Edward A. Zurndorfer ou à EZ Accounting and Financial Services et n’approuve pas les opinions ou les services d’Edward A. Zurndorfer ou d’EZ Accounting and Financial Services. Les informations ont été obtenues auprès de sources considérées comme fiables, mais nous ne garantissons pas que les documents susmentionnés soient exacts ou complets. Bien que les employés de Serving Those Who Serve connaissent bien les dispositions fiscales des questions présentées ici, en tant que conseillers financiers de RJFS, nous ne sommes pas qualifiés pour fournir des conseils en matière fiscale ou juridique. Vous devriez discuter de questions fiscales ou juridiques avec le professionnel approprié.