Creación de una Sociedad de Responsabilidad Limitada

Aunque esta es una pregunta que la gente suele hacer a los contadores, no hay una respuesta que se pueda aplicar en todos los ámbitos. Cada situación es diferente y no sería realista esperar encontrar consejos que no tengan algunas excepciones. Sin embargo, hemos recopilado información sobre el proceso que implica la creación de una sociedad limitada para ayudarlo a decidir si esta es la opción correcta para usted.

Algunos de los principales factores que afectarán su decisión pueden incluir:

• Qué tipo de negocio está ejecutando
• Sus planes para el futuro de su negocio
• Cualquier riesgo financiero involucrado en la gestión del negocio
• Ya sea que tenga o no soporte administrativo
• Cuán importante es la percepción del cliente para su negocio

Por supuesto, siempre hay preferencia personal a tener en cuenta como bueno, y es importante que tomes la decisión con la que te sientas más cómodo. Sin embargo, es importante que sea una decisión bien informada, por lo que aquí hay algunos conceptos básicos a tener en cuenta.

Hay cuatro opciones para estructurar su negocio, y estas son:

• Comerciante individual-donde un individuo negocia por su cuenta
• Sociedad-donde dos o más compañías o individuos comercian juntos
• Sociedad de responsabilidad limitada
• Sociedad limitada

¿Qué es una sociedad limitada?

La principal distinción legal entre una sociedad limitada y un comerciante individual es el hecho de que el negocio y el propietario se consideran entidades separadas. Esto significa que los directores y accionistas tienen responsabilidad limitada, que es de donde proviene el término.

Como comerciante individual, sus activos personales, como su casa, automóvil y cualquier otra cosa que pueda tener, podrían estar en riesgo si su empresa falla. Con una sociedad limitada, tiene un grado de protección, asumiendo que está dirigiendo el negocio legalmente y de acuerdo con los términos establecidos en la Ley de Sociedades, entonces sus posesiones privadas estarán a salvo de los acreedores.

Esto puede hacer que parezca que operar como una compañía limitada siempre es una buena idea, pero hay algunas otras cosas a considerar al tomar la decisión. Hemos estado ayudando a las personas a organizar sus negocios durante años, por lo que tenemos una idea de los tipos de preguntas que las personas tienen cuando están considerando «limitarse», y hemos enumerado algunas de las preguntas más comunes a continuación.

¿Ganaré más dinero si opero como una sociedad limitada?

Para la mayoría de las empresas que obtienen un beneficio de más de £25,000 por año, es probable que se beneficie financieramente de dirigir una compañía limitada. Sin embargo, incluso si gana menos que esto, aún podría ahorrar dinero hablando con un contador sobre cómo hacer que su empresa sea más eficiente en impuestos. Eche un vistazo a nuestra Calculadora de Pago para Llevar a Casa, que le dará una idea de cuánto podría estar ganando como compañía limitada.

¿Será más fácil obtener un préstamo o una hipoteca como director de una sociedad limitada?

Hay prestamistas que verán las solicitudes de hipotecas o préstamos de un director de empresa de una manera más favorable, pero eso no significa que no pueda obtener un préstamo como comerciante individual. Pedirle a alguien especializado en finanzas que lo ayude a encontrar un producto adecuado es la mejor idea, ya sea que sea una compañía limitada o no.

¿Qué tan complicado es el papeleo y qué implica exactamente?

El comercio como sociedad limitada generalmente implica alrededor de 15 minutos de papeleo al mes. Esto incluye: completar y presentar sus cuentas anuales a la Casa de Empresas anualmente; completar y presentar una declaración anual con los detalles de todos los directores y accionistas; completar y presentar declaraciones de impuestos para el impuesto de sociedades para el negocio y el impuesto sobre la renta como individuo; y pagar las facturas de ambos.

No hay nada demasiado complicado o que requiera mucho tiempo en la administración involucrada en mantener actualizados los registros pertinentes para cumplir con las regulaciones pertinentes. Sin embargo, para alguien que no es un experto en la legislación tributaria relevante, puede ser fácil pasar por alto áreas en las que potencialmente podría estar ahorrando. Es posible que no conozca las opciones para pagar el IVA, por ejemplo, o cómo podría hacer arreglos para retirar dinero de la empresa de la manera más eficiente desde el punto de vista fiscal. El uso de un contador especializado le ayudará a ahorrar dinero en todas estas áreas, y posiblemente más, así como a garantizar que nunca se pierda una fecha límite para presentar documentos oficiales o pagar sus facturas de impuestos.

¿Pagaré menos impuestos como sociedad limitada, o es casi lo mismo que si fuera un comerciante individual?

Las pequeñas empresas generalmente pagarán el impuesto de sociedades sobre sus beneficios a una tasa del 20%, mientras que la tasa del impuesto personal dependerá de cuánto le pague su empresa y de cómo se estructuren los pagos. Como sociedad de responsabilidad limitada, también es posible dejar algo de dinero como «reserva» en la empresa para permitirle ahorrar para el crecimiento futuro, invertir en equipos, etc.

Sin embargo, como comerciante individual o como sociedad, pagará impuestos sobre la cantidad que gane, independientemente de si invierte parte de las ganancias en el negocio. No hay muchas opciones para estructurar su impuesto de una manera eficiente, por lo que será menos capaz de ahorrar en esa área.

¿Cuánto puedo pagarme y cuánto debo dejar como capital para mi negocio?

Aunque esta decisión es totalmente suya, hay algunos factores que afectarán el consejo que un profesional le dará. Tendrá que asegurarse de pagarse lo suficiente para cubrir sus gastos, pero si la empresa está ganando más de lo que realmente necesita en un momento dado, entonces no tiene sentido sacar más de lo que necesita, ya que pagará más impuestos como ingresos personales que como impuesto de sociedades. Puede pagarse dividendos de las ganancias restantes, lo que no atraerá al Seguro Nacional y le permitirá ahorrar en sus facturas anuales.

¿Qué otros beneficios tiene operar como sociedad limitada?

Establecer una sociedad de responsabilidad limitada tiene muchos beneficios, y aunque el principal es el hecho de que sus activos personales no estarán en riesgo, hay otras razones para considerarlo, que incluyen:

• Una sociedad de responsabilidad limitada puede parecer un equipo más profesional y confiable para los clientes potenciales. Algunas empresas más grandes no están dispuestas a trabajar con ningún negocio que no sea limitado, por lo que dependiendo del sector en el que trabaje, podría ser invaluable.
• Ocuparse de la gestión y administración de una sociedad de responsabilidad limitada no es una tarea significativamente más onerosa que operar como comerciante individual. En casi todos los casos, esto es más que compensado por los ahorros que podría obtener a través de la eficiencia fiscal y los cambios en la legislación que podrían mantener bajos sus costos.
• No hay límite de tiempo para cuando comience a operar como una compañía limitada, por lo que registrar su empresa puede ser una forma ideal de proteger el nombre, ya que significa que ninguna otra empresa podrá registrar el mismo nombre que usted. Esto significa que si tiene la intención de formar una empresa en el futuro, puede registrar el nombre para asegurarse de que nadie más lo use, o registrar el nombre de la empresa que dirige actualmente como comerciante individual para asegurarse de que está cubierto hasta que desee pasar a operar como una sociedad limitada.
• Si desea expandir su negocio y ofrecer acciones a los inversores, es mucho más fácil hacerlo cuando opera como una sociedad limitada.
• Si decide vender su negocio, una sociedad limitada será una propuesta más atractiva para un comprador potencial que un equipo que dirige como comerciante individual.

¿Puedo cambiar de opinión y volver a ser un comerciante individual?

Si decide que desea revertir su estado, es una simple cuestión de completar un formulario para que su negocio sea eliminado del registro de empresas en Companies House.

¿Necesitaré estar registrado con IVA para convertirme en una sociedad limitada?

Las reglas para registrarse para el IVA son las mismas para las sociedades de responsabilidad limitada y los comerciantes individuales, por lo que no tendrá que registrarse a menos que cumpla con el umbral, sin importar cómo elija operar. Sin embargo, si no cumple con los requisitos de facturación para el registro obligatorio, aún puede registrarse por razones fiscales y su contador podrá hablar con usted sobre todas las opciones disponibles.

Get started

Para obtener más información sobre cómo crear una sociedad limitada u operar como comerciante individual, comuníquese con un miembro de nuestro equipo llamando al 01253 362062.