Was braucht es, um einen Nachlass zu begleichen? Die Anforderungen können Sie überraschen

Die Abwicklung eines Nachlasses kann ein komplizierter und zeitaufwändiger Prozess sein. In diesem Q &A beantwortet Brian Conboy, Director of Estate Administration, die am häufigsten gestellten Fragen zum Nachlassabwicklungsprozess, wie er funktioniert und was für einen reibungslosen Übergang des Vermögens erforderlich ist.

F: Was kann meine Familie von dem Treuhänder oder Testamentsvollstrecker erwarten, der meinen Nachlass begleichen wird?

BRIAN: Als Ihr Testamentsvollstrecker oder Treuhänder kümmern wir uns um alle Aspekte der Nachlassabwicklung und -verwaltung, einschließlich der Lokalisierung und Sicherung von Nachlassvermögen, der Überwachung von Anlagekonten, der Verwaltung und des Verkaufs von Immobilien, des Übergangs von Haushaltsangestellten, der Ermittlung von Möglichkeiten zur Minimierung von Steuern, der Einhaltung von Steuervorschriften und der Unterstützung bei Wirtschaftsprüfungen und der Verteilung von Vermögenswerten an Ihre Begünstigten.

F: Wie lange dauert es, einen Nachlass zu begleichen?

BRIAN: Viele Leute sind überrascht zu erfahren, dass es manchmal bis zu drei bis vier Jahre dauern kann, ein Anwesen zu besiedeln (siehe die Nachlass-Siedlungszeitleiste unten). Unser Team ist mit Ihrer Familie jeden Schritt des Weges. Unsere Hauptaufgabe besteht darin, Ihr Erbe zu bewahren und den sicheren Übergang Ihres Vermögens zu gewährleisten. Wir dienen als Brücke zwischen den Generationen – und siedeln Nachlässe für Mandanten an, die oft schon seit Jahrzehnten mit Treuhand arbeiten. Wir helfen auch dabei, die nächste Generation zu verantwortungsbewussten Verwaltern des Reichtums zu erziehen und das Erbe Ihrer Familie aufzubauen.

F: Kann ein Familienmitglied diese Verantwortung mit einem professionellen Treuhänder oder Testamentsvollstrecker teilen?

BRIAN: Ja. Wir können diese Rollen mit einem Co-Executor und / oder Co-Trustee Ihrer Wahl teilen. Alle Abwicklungsentscheidungen werden gemeinsam getroffen, aber wir übernehmen die meisten administrativen Aufgaben.

In anderen Beziehungen bieten wir dem Testamentsvollstrecker oder Treuhänder, der in der Regel ein Familienmitglied, ein Freund, ein Anwalt, ein Buchhalter oder ein Finanzberater ist, Unterstützungsdienste und Beratung an. Die Verantwortlichkeiten eines Testamentsvollstreckers oder Treuhänders können für einige Personen überwältigend sein. Daher bietet unser Team professionelle Ressourcen, fachkundige Beratung und administrative Dienstleistungen, um Sie bei der Erfüllung ihrer Aufgaben zu unterstützen.

Meistens werden wir in Testamenten und Treuhanddokumenten direkt als Testamentsvollstrecker, Treuhänder oder beides bezeichnet. In dieser Eigenschaft sitzt das treuhänderische Vertrauen auf dem Fahrersitz, mit vollem Ermessen, Entscheidungen in Ihrem Namen zu treffen und diese Entscheidungen auszuführen.

F: Welche Arten von Fachleuten würden beteiligt sein, wenn der Treuhandfonds meinen Nachlass regelt?

BRIAN: Unser Full-Service-Team für die Abwicklung von Immobilien umfasst leitende Angestellte, Mitarbeiter und Verwaltungsfachleute. Wir sind Anwälte, angehende Anwälte, Rechtsassistenten und Support-Profis. Jedes Teammitglied hat seine berufliche Laufbahn der Treuhand- und Nachlassarbeit gewidmet.

In den meisten Fällen begleichen ein Offizier und ein Mitarbeiter einen Nachlass. Aber wir betreuen die größten und komplexesten Immobilien mit drei oder vier Teammitgliedern. In der Regel ist das Team an der Abwicklung von 40 bis 50 Immobilien zu einem bestimmten Zeitpunkt beteiligt. Wir verfügen über die Flexibilität und die Ressourcen, um Immobilien unabhängig von ihrer Größe oder Komplexität zu verwalten.

Im Gegensatz zu anderen Treuhandgesellschaften fungieren unsere Teammitglieder nicht als Treuhänder, Anlageexperten oder Steuerberater. Wir konzentrieren uns ausschließlich darauf, Familien dabei zu helfen, die Komplexität der Abwicklung eines Nachlasses in einer besonders emotionalen Zeit in ihrem Leben zu bewältigen.

F: Würden auch meine anderen Berater in den Prozess einbezogen?

BRIAN: Dies ist ein wichtiges Element unseres Ansatzes zur Ansiedlung von Nachlässen. Wir arbeiten Hand in Hand mit externen Beratern, um Ihre Wünsche umzusetzen. Wir nehmen auch eine Hands-Ansatz für alles, was wir tun, ob wir in komplexen Steuerplanung oder persönlich Sortierung durch eine Lagereinheit beschäftigt sind Inventar des Eigentums zu nehmen. Das Team hat auch enge Beziehungen zu prominenten Immobilienmaklerfirmen, Auktionshäuser, Gutachter, und andere Nachlassplanung Profis in den USA und in Übersee. So wissen die Teammitglieder, wen sie anrufen müssen, wenn sie spezielle Services oder Anleitungen zur Verwaltung einzigartiger Assets benötigen.

F: Ist mein Nachlass groß und komplex genug, um einen professionellen Treuhänder oder Testamentsvollstrecker zu benötigen?

BRIAN: Die Immobilien, die wir abrechnen, haben in der Regel einen Wert zwischen 3 und 500 Millionen US-Dollar. Aber die Größe des Anwesens bestimmt nicht unbedingt seine Komplexität. Einige der komplexesten Anwesen, die wir besiedeln, befinden sich am kleinen Ende der Skala. Das Team hat Ländereien im ganzen Land besiedelt, von Maine bis Kalifornien, und viele dieser Ländereien hatten Bestände außerhalb der USA.

Unser Estate-Settlement-Team ist auch gut qualifiziert, um einzigartige Vermögenswerte zu verwalten, die besondere Fähigkeiten erfordern. Zum Beispiel haben wir umfangreiche Erfahrung in der Verwaltung von Weltklasse-Kunstsammlungen, „Trophäen“ Gewerbe- und Wohnimmobilien, Sport- und Hollywood-Erinnerungsstücken sowie Einnahmen aus Lizenzgebühren und Residuen.

Q: Wie kann ich diesen Prozess für meine Familie so einfach wie möglich gestalten?

BRIAN: Jedes Anwesen ist einzigartig und bringt neue Herausforderungen mit sich. Ob Sie Vermögenswerte haben, die schwer zu bewerten oder zu verkaufen sind, komplizierte Familiendynamiken oder internationale Probleme mit mehreren Gerichtsbarkeiten, unser Team vermeidet schwierige Situationen nicht. Die Teammitglieder verfügen über die Erfahrung und die Fähigkeiten, um auftretende Probleme zu lösen.

Aber unabhängig von den Merkmalen Ihres Nachlasses kann der Prozess der Abwicklung eines Nachlasses stressig sein und Ihre Begünstigten und familiären Beziehungen belasten. Unser Ziel ist es, diesen Stress zu minimieren, indem wir Ihren Begünstigten einen klaren Prozess bieten und eine offene Kommunikation und Transparenz fördern. Wir sind eine unparteiische Stimme im Raum, die Orientierung gibt, Bedenken anspricht und, wenn nötig, Konflikte anspricht.

Und unsere Beratung beschränkt sich nicht nur auf Nachlassangelegenheiten. Wir bitten die Begünstigten um Feedback, damit wir ihre Bedenken verstehen können. Wenn ein Begünstigter beispielsweise Anlageberatung, Finanz- oder Steuerplanung oder einen eigenen Nachlassplan benötigt, bringt das Team Kollegen aus anderen Bereichen unserer Kanzlei mit, um das beste Denken des Treuhandfonds anzubieten.

Möchten Sie mehr wissen?

Wenn Sie mehr über unser Estate-Settlement-Team erfahren möchten und wie wir die Übertragung von Vermögenswerten aus Ihrem Nachlass vereinfachen können, wenden Sie sich bitte an Ihren Treuhandvertreter oder rufen Sie uns unter (877) 384-1111 an.

Estate-Settlement Timeline

Die Abwicklung eines Nachlasses erfordert ein breites Spektrum an Fähigkeiten und birgt eine lange Liste von Verantwortlichkeiten und rechtlichen Verpflichtungen. Es erfordert auch einen erheblichen Einsatz von Zeit und Energie. Diese Zeitleiste bietet eine allgemeine Vorstellung davon, was der Prozess beinhaltet.

Monate 1-3

• Überprüfen Sie das Testament, zahlen Sie die endgültigen Ausgaben des Erblassers und sammeln Sie Finanzdokumente
• Reichen Sie das Testament ein und beantragen Sie beim Nachlassgericht, den Testamentsvollstrecker zu ernennen
• Benachrichtigen Sie gegebenenfalls die Begünstigten und Gläubiger über die Anhörung des Nachlassgerichts
• Suchen und sichern Sie alle persönlichen Gegenstände und Dokumente
• Bewerten und versichern Sie mitgliedschaften und Abonnements

Monate 3-6

• Transfer Ruhestand, Brokerage und Sparkonten, wie auf das Konto des Nachlasses
• Wenn Bargeld benötigt wird, um Erbschaftssteuern, Barnachlässe oder Ausgaben zu zahlen, entscheiden Sie, welche Vermögenswerte verkauft werden sollen
• Senden Sie dem Nachlassgericht eine detaillierte Bestandsaufnahme aller Immobilien, Konten und Schulden

Monate 6-9

• Verteilen Sie persönliches Eigentum gemäß den Anweisungen des Testaments oder des Treuhanddokuments
• Befriedigung von Barnachlässen an Begünstigte
• Wenn Immobilien verkauft werden sollen, identifizieren Sie Makler, um Immobilien aufzulisten und zu verkaufen, sichern Sie sich die Befreiung des Pfandrechts von der IRS
• Lösen Sie alle ausstehenden Forderungen von Gläubigern
• Suchen Sie alle Vermögenswerte und sichern Sie ihre „Todesdatum“ -Werte
• Bereiten Sie eine Bundesnachlasssteuererklärung vor und reichen Sie sie ein und zahlen Sie ausstehende staatliche und bundesstaatliche Nachlasssteuern
• Stellen Sie dem IRS und den Begünstigten Basisinformationen für die von ihnen geerbte Immobilie zur Verfügung
• Reichen Sie bei Bedarf eine Generations-Skipping Transfer (GST)
• Sichern Sie sich eine Verlängerung der Zeit, um die staatlichen und bundesstaatlichen Erbschaftssteuererklärungen einzureichen, wenn die Informationen zur Einreichung der Rückgabe nicht vollständig sind.

Monate 9-12

• Teilweise Ausschüttungen des Nachlassvermögens an die Erben vornehmen
• Reserven zur Deckung der Nachlasskosten bis zur Begleichung aufrechterhalten
• Treuhänderische Einkommensteuererklärungen für den Nachlass einreichen
• Die endgültigen Einkommensteuererklärungen des Erblassers vorbereiten und einreichen

Monate 18-36

• Fordern Sie Abschlussschreiben von der IRS an und beantworten Sie gegebenenfalls Prüfungsanfragen von IRS und staatlichen Steuerbehörden
• Zahlen Sie die verbleibenden Ausgaben des Nachlasses
• Bereiten Sie die endgültige Buchhaltung des Nachlasses vor und reichen Sie sie ein
• Verteilen Sie alle Reserven, die der Nachlass bis zur Lösung von Eventualitäten gehalten hat, und verteilen Sie sie endgültig an die Erben
• Reichen Sie einen Antrag ein, um die Verantwortung des Testamentsvollstreckers zu erfüllen

Diese Mitteilung dient ausschließlich der allgemeinen Information. Die angegebenen Informationen und Meinungen können sich ohne vorherige Ankündigung ändern. Die Informationen und Meinungen stellen keine vollständige Analyse jeder wesentlichen Tatsache dar. Tatsachenbehauptungen stammen aus Quellen, die als zuverlässig erachtet werden, Es wird jedoch keine Zusicherung hinsichtlich ihrer Vollständigkeit oder Richtigkeit gemacht. Die geäußerten Meinungen sind nicht als individuelle Anlage-, Steuer- oder Nachlassplanungsberatung oder als Empfehlung eines bestimmten Wertpapiers, einer bestimmten Strategie oder eines bestimmten Anlageprodukts gedacht. Bitte wenden Sie sich an Ihren persönlichen Berater, um festzustellen, ob diese Informationen für Sie geeignet sind. Diese Informationen dienen ausschließlich der Einsicht in unsere allgemeine Managementphilosophie und -prozesse. Die historische Performance garantiert keine zukünftigen Ergebnisse und die Ergebnisse können in zukünftigen Zeiträumen abweichen.

IRS Circular 230 Hinweis: Gemäß den einschlägigen U.S. Treasury Regulations, informieren wir Sie, dass jede Steuerberatung in dieser Mitteilung enthalten ist nicht beabsichtigt oder geschrieben verwendet werden, und kann nicht verwendet werden, zum Zweck der (i) Vermeidung von Strafen nach dem Internal Revenue Code oder (ii) Förderung, Vermarktung oder Empfehlung an eine andere Partei jede Transaktion oder Angelegenheit hier angesprochen. Sie sollten sich aufgrund Ihrer besonderen Umstände von Ihrem Steuerberater beraten lassen.

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