Vad krävs för att bosätta en egendom? Kraven kan överraska dig

att lösa en egendom kan vara en komplicerad och tidskrävande process. I denna Q&a svarar direktör för fastighetsadministration Brian Conboy på de vanligaste frågorna om bosättningsprocessen, hur det fungerar och vad som krävs för att säkerställa en smidig övergång av rikedom.

F: Vad kan min familj förvänta sig av förvaltaren eller exekutören som kommer att lösa min egendom?

BRIAN: Som din exekutör eller förvaltare hanterar vi alla aspekter av fastighetsavveckling och administration, inklusive lokalisering och skydd av egendomstillgångar, övervakning av investeringskonton, hantering och försäljning av fastigheter, övergång av hushållsanställda, identifiering av möjligheter att minimera skatter, skatteefterlevnad och revisionsstöd och fördelning av tillgångar till dina förmånstagare.

F: Hur lång tid tar det att lösa ett gods?

BRIAN: många människor är förvånade över att lära sig att det ibland kan ta upp till tre till fyra år att lösa en egendom (se tidslinjen för fastighetsavveckling nedan). Vårt team är med din familj varje steg på vägen. Vårt primära ansvar är att bevara ditt arv och säkerställa en säker övergång av din rikedom. Vi fungerar som en bro mellan generationer—lösa egendomar för kunder som ofta har arbetat med förvaltare förtroende i årtionden. Vi hjälper också till att utbilda nästa generation att bli ansvarsfulla förvaltare av rikedom och bygga din familjs arv.

F: kan en familjemedlem dela dessa ansvarsområden med en professionell förvaltare eller exekutör?

BRIAN: Ja. Vi kan dela dessa roller med en co-exekutör och/eller co-förvaltare av ditt val. Alla förlikningsbeslut fattas gemensamt, men vi hanterar de flesta av de administrativa uppgifterna.

i andra relationer tillhandahåller vi supporttjänster och vägledning som agent till exekutören eller förvaltaren som vanligtvis är familjemedlem, vän, advokat, revisor eller finansiell rådgivare. Ansvaret för en exekutör eller förvaltare kan vara överväldigande för vissa individer. Så vårt team erbjuder professionella resurser, expertråd och administrativa tjänster för att hjälpa till att utföra sina uppgifter.

oftast heter vi direkt som exekutör, förvaltare eller båda i testamenten och förtroendedokument. I denna egenskap är förtroendeförtroende i förarsätet, med full diskretion att fatta beslut på dina vägnar och genomföra dessa beslut.

F: om förtroendeförtroende avgör min egendom, vilka typer av yrkesverksamma skulle vara inblandade?

BRIAN: vårt fullservice estate settlement-team inkluderar tjänstemän, medarbetare och administrativa proffs. Vi är advokater, blivande advokater, paralegals, och supportpersonal. Varje teammedlem har ägnat sin professionella karriär till förtroende och fastighetsarbete.

i de flesta fall bosätter en officer och en associerad en egendom. Men vi stöder de största och mest komplexa fastigheterna med tre eller fyra teammedlemmar. Vanligtvis är laget involverat i att bosätta sig mellan 40 och 50 fastigheter vid varje given tidpunkt. Vi har flexibiliteten och resurserna för att hantera fastigheter oavsett storlek eller komplexitet.

till skillnad från andra förtroendeföretag fördubblas inte våra teammedlemmar som förtroendeombud, investeringspersonal eller skatteförberedelser. Vi fokuserar uteslutande på att hjälpa familjer att navigera i komplexiteten att bosätta sig i en egendom under en särskilt känslomässig tid i deras liv.

f: skulle mina andra rådgivare också vara involverade i processen?

BRIAN: detta är en viktig del av vår strategi för att lösa Gods. Vi arbetar hand i hand med externa rådgivare för att uppfylla dina önskemål. Vi tar också hand om allt vi gör, oavsett om vi är engagerade i komplex skatteplanering eller personligen sorterar genom en lagringsenhet för att göra inventering av egendom. Teamet har också nära relationer med framstående Fastighetsmäklare, auktionshus, bedömare och andra fastighetsplaneringspersonal i USA och utomlands. Så, teammedlemmar vet vem de ska ringa om de behöver specialiserade tjänster eller vägledning för att hantera unika tillgångar.

F: är min egendom stor och komplex nog att kräva en professionell förvaltare eller exekutör?

BRIAN: De fastigheter vi bosätter värderas vanligtvis mellan $3 miljoner till $500 miljoner. Men storleken på gården bestämmer inte nödvändigtvis dess komplexitet. Några av de mest komplexa fastigheterna vi bosätter är på den lilla änden av skalan. Teamet har bosatt gods över hela landet, från Maine till Kalifornien, och många av dessa gods hade innehav utanför USA.

vårt estate-settlement-team är också välkvalificerat för att hantera unika tillgångar som kräver speciella färdigheter. Till exempel har vi lång erfarenhet av att hantera konstsamlingar i världsklass, ”trophy” kommersiella och bostadsfastigheter, sport-och Hollywood-memorabilia och intäkter från royalties och rester.

Q: Hur kan jag göra denna process så enkel som möjligt för min familj?

BRIAN: varje egendom är unik och varje ger nya utmaningar. Oavsett om du har tillgångar som är svåra att värdera eller sälja, komplicerad familjedynamik eller internationella frågor med flera jurisdiktioner, undviker vårt team inte svåra situationer. Teammedlemmar har den erfarenhet och kompetens som behövs för att navigera i problem som kan uppstå.

men oavsett egenskaperna hos din egendom kan processen att bosätta sig i en egendom vara stressande, vilket belastar dina förmånstagare och familjeförhållanden. Vårt mål är att minimera den stressen genom att ge dina mottagare en tydlig process och uppmuntra öppen kommunikation och öppenhet. Vi är en opartisk röst i rummet som ger riktning, tar itu med problem och, vid behov, tar itu med konflikter som kan uppstå.

och vår rådgivning är inte begränsad till egendomsfrågor. Vi begär feedback från mottagarna så att vi kan förstå deras oro. Till exempel, när en mottagare behöver investeringsförvaltningsrådgivning, finansiell eller skatteplaneringsvägledning eller en egen fastighetsplan, tar teamet in kollegor från andra delar av vårt företag för att erbjuda förtroendeförtroende bästa tänkande.

vill du veta mer?

om du vill veta mer om vårt estate-settlement team och hur vi kan förenkla överföringen av tillgångar från din egendom, kontakta din förvaltare förtroende representant eller ring oss på (877) 384-1111.

Estate-Settlement Timeline

att lösa en egendom kräver ett brett spektrum av färdigheter och har en lång lista med ansvar och juridiska skulder. Det kräver också ett betydande engagemang av tid och energi. Denna tidslinje ger en allmän uppfattning om vad processen innebär.

månader 1-3

• granska testamentet, betala decedentens slutliga utgifter och samla finansiella dokument
• arkivera testamentet och begära att domstolen utser exekutören
• meddela mottagare och fordringsägare av domstolsförhandlingen, om det behövs
• lokalisera och säkra all personlig egendom och dokument
• värdera och försäkra värdefulla egendomstillgångar
• Avbryt personliga konton som medlemskap och prenumerationer

månader 3-6

• överför pensions -, mäklar-och sparkonton, som förutom ekonomiska intressen i partnerskap eller andra företag, till Boets konto
• om kontanter behövs för att betala fastighetsskatt, kontanta arv eller utgifter, bestämma vilka tillgångar som ska säljas
• skicka bouppteckningsdomstolen en detaljerad inventering av all egendom, konton och skulder

månader 6-9

• distribuera personlig egendom enligt anvisningarna i will or trust-dokumentet
• tillfredsställa kontantbeställningar till förmånstagare
• om fastigheter ska säljas, identifiera mäklare för att lista och sälja egendom, säkra federal estate tax release of lien från IRS
• lösa eventuella utestående fordringar från fordringsägare
• leta upp alla tillgångar och säkra deras ”dödsdatum” värden
• Förbered och lämna in en federal estate skattedeklaration och betala utestående statliga och federala fastighetsskatter
• ge IRS och mottagarna basinformation för den egendom de ärvde
• om det behövs, lämna in en generation-hoppning transfer (GST) skattedeklaration
• säkra en förlängning av tiden för att lämna in statliga och federala fastighetsdeklarationer om information till filavkastning inte är fullständig.

månader 9-12

• gör partiella utdelningar av egendomstillgångar till arvingar
• behåll reserver för att betala kvarlåtenskapens kostnader tills det är reglerat
• fil fiduciary inkomstdeklarationer för kvarlåtenskapen
• Förbered och arkivera decedentens slutliga inkomstdeklarationer

månader 18-36

• begär avslutande brev från IRS och, om nödvändigt, svara på revisionsförfrågningar från IRS och statliga skattemyndigheter
• betala Boets återstående kostnader
• Förbered och arkivera Boets slutliga redovisning
• fördela eventuella reserver som innehades av boet i avvaktan på lösning av oförutsedda händelser och gör slutliga utdelningar till arvingar
• lämna in en ansökan om att fullgöra exekutörens ansvar

denna kommunikation är endast avsedd att ge allmän information. Informationen och åsikterna som anges kan ändras utan föregående meddelande. Informationen och åsikterna representerar inte en fullständig analys av varje väsentligt faktum. Fakta har erhållits från källor som anses vara tillförlitliga, men ingen representation görs om deras fullständighet eller noggrannhet. De yttranden som uttrycks är inte avsedda som enskilda investeringar, skatte-eller fastighetsplanering råd eller som en rekommendation av någon särskild säkerhet, strategi eller investeringsprodukt. Kontakta din personliga rådgivare för att avgöra om denna information kan vara lämplig för dig. Denna information tillhandahålls enbart för insikt i vår allmänna ledningsfilosofi och process. Historiska resultat garanterar inte framtida resultat och resultat kan skilja sig över framtida tidsperioder.

IRS cirkulär 230 meddelande: enligt relevant USA. Vi informerar dig om att skatterådgivning i detta meddelande inte är avsedd eller skriven för att användas, och kan inte användas, i syfte att (I) undvika påföljder enligt Internal Revenue Code eller (ii) främja, marknadsföra eller rekommendera till en annan part någon transaktion eller Fråga som behandlas häri. Du bör söka råd baserat på dina särskilda omständigheter från din skatterådgivare.

Cfa och Chartered Financial Analyst är varumärken som ägs av CFA institute.