zrozumienie Federal employees Group Life Insurance Program, FEGLI (część 2) Edward A. Zurndorfer
<zrozumienie FEGLI Prt. I
po wejściu do służby Federalnej jako pełny etat lub jako stały pracownik w niepełnym wymiarze godzin, osoba fizyczna ma możliwość przystąpienia do sponsorowanego przez rząd federalny programu grupowych ubezpieczeń na życie, programu federalnych grup pracowniczych Ubezpieczeń na życie (FEGLI). W drugiej z dwóch kolumn wyjaśniających, jak działa FEGLI, w tym jego koszt, kolumna ta omawia, w jaki sposób pracownicy federalni kontynuują pokrycie FEGLI podczas emerytury i inne funkcje związane z FEGLI.
uprawnienie do ubezpieczenia FEGLI jako Renta
gdy pracownik jest zatrudniony w służbie Federalnej w ramach CSRS lub FERS, pracownik ma prawo do kontynuowania ubezpieczenia na życie FEGLI przez cały okres przechodzenia na emeryturę, jeżeli emerytowany pracownik spełnia wszystkie poniższe wymagania: (1) pracownik jest uprawniony do przejścia na emeryturę i w związku z tym otrzyma natychmiastową rentę CSRS lub fers.; (2) pracownik był ubezpieczony w ramach FEGLI przez co najmniej pięć lat bezpośrednio przed datą rozpoczęcia renty CSR lub FERS, lub pełny okres (- y) służby, podczas którego pracownik był uprawniony do uzyskania ubezpieczenia, jeśli był krótszy niż pięć lat; (3) pracownik był zapisany do FEGLI w dniu przejścia na emeryturę; oraz (4) pracownik nie zamienił ubezpieczenia FEGLI na indywidualną polisę.
po 65 roku życia zmniejszenie kwoty ubezpieczenia BIA
ci pracownicy, którzy przechodzą na emeryturę i są uprawnieni do kontynuowania „podstawowego” ubezpieczenia na życie FEGLI (kwota podstawowego ubezpieczenia lub Bia, która jest pensją SF 50 odchodzącego pracownika w dniu przejścia na emeryturę, zaokrąglona do następnego 1000 USD plus 2000 usd), muszą wybrać kwotę BIA, którą chcą kontynuować po ukończeniu 65 roku życia, lub na emeryturze, jeśli pracownik przechodzi na emeryturę po 65 roku życia. Wybór to redukcja o 75%, redukcja o 50% i brak redukcji. Należy pamiętać, że ubezpieczenie FEGLI BIA nie zmniejsza się, gdy pracownik osiągnie wiek 65 lat i nadal w służbie Federalnej. W zależności od tego, która redukcja (jeśli zostanie wybrana) nastąpi później niż w wieku 65 lat lub w dniu przejścia pracownika na emeryturę.
jak działa obniżka o 75%
w dniu przejścia na emeryturę emerytowany pracownik jest ubezpieczony w BIA. Jeśli pracownik przechodzi na emeryturę przed ukończeniem 65 roku życia, wówczas pracownik zachowuje tę samą kwotę BIA i płaci tę samą składkę FEGLI (32,5 centów za 1000 USD ubezpieczenia Bia miesięcznie), którą płacił jako pracownik, dopóki nie osiągnie wieku 65 lat. Po osiągnięciu wieku 65 lat (lub miesiąca po przejściu na emeryturę, jeśli pracownik przechodzi na emeryturę po 65 roku życia), BIA zmniejsza 2 procent BIA miesięcznie, dopóki Bia nie zmniejszy się do 25 procent pierwotnej kwoty BIA. Proces redukcji potrwa 37,5 miesiąca. Począwszy od miesiąca rozpoczyna się 2-procentowa obniżka i trwa aż do śmierci Ubezpieczonego, ubezpieczony płaci 0 USD składek za ubezpieczenie FEGLI BIA.
jak działa redukcja 50%
z opcją redukcji 50% dla BIA, Bia odchodzącego pracownika w dniu odreagowania jest zmniejszane o 1 procent pierwotnego BIA miesięcznie począwszy od miesiąca po osiągnięciu przez emeryta wieku 65 lat (lub miesiąca po przejściu pracownika na emeryturę, jeśli pracownik przejdzie na emeryturę po 65 roku życia), aż osiągnie 50 procent BIA w dniu przejścia na emeryturę. To zajmie 50 miesięcy, czyli 4 lata i 2 miesiące. W przeciwieństwie do opcji redukcji o 75 procent, redukcja o 50 procent nie jest darmowa. Koszt to $1.035 za 1000 USD ubezpieczenia miesięcznie do 65 roku życia (jeśli pracownik przechodzi na emeryturę przed 65 rokiem życia) i 0,71 USD za 1000 USD ubezpieczenia miesięcznie, począwszy od miesiąca po osiągnięciu przez pracownika 65 roku życia (lub miesiąca po przejściu na emeryturę, jeśli pracownik przechodzi na emeryturę po 65 roku życia).
z opcją braku redukcji BIA nie ma zmniejszenia kwoty BIA w dniu przejścia na emeryturę. Roczna kwota BIA utrzymuje się przez cały okres emerytalny, ale jest to znacznie wyższy koszt składki w porównaniu z kosztem Bia jako pracownika. Koszt bez redukcji BIA wynosi $2.455 za 1000 USD ubezpieczenia miesięcznie do czasu, gdy pracownik osiągnie wiek 65 lat (jeśli pracownik przejdzie na emeryturę przed ukończeniem 65 roku życia) i 2,13 USD za 1000 USD ubezpieczenia miesięcznie, począwszy od miesiąca po ukończeniu 65 roku życia (lub miesiąca po przejściu pracownika na emeryturę, jeśli pracownik przejdzie na emeryturę po ukończeniu 65 roku życia).
ubezpieczenie FEGLI w wariancie A, B I C na emeryturze
pracownicy przechodzący na emeryturę, którzy są zapisani w wariancie A (standardowym) w dniu przejścia na emeryturę i którzy zdecydują się zachować opcję a na emeryturze, płacą taką samą składkę, jak pracownicy w tym samym wieku. Po osiągnięciu wieku 65 lat lub miesiąca po przejściu na emeryturę, jeśli przejdą na emeryturę po 65 roku życia, opcja a automatycznie zmniejsza każdego miesiąca o 2 procent kwoty przedemerytalnej (2 procent z 10 000 USD lub 200 USD miesięcznie), aż osiągnie 2500 USD. Nie ma kosztów premium dla opcji a, która zmniejsza się i kontynuuje, gdy osiągnie $2,500. Jest to automatyczne, ponieważ w momencie przejścia na emeryturę dla opcji a nie ma możliwości dokonania redukcji.
w przypadku opcji FEGLIB (wielokrotność wynagrodzenia) i C (pokrycie rodzinne), emerytowany pracownik musi wybrać wiele z opcji B I C wielokrotności, które chce zachować emerytowany pracownik. Pracownik może zdecydować się na zmniejszenie niektórych lub wszystkich tych wielokrotności(„Pełna redukcja”) lub nie („brak redukcji”) począwszy od miesiąca po osiągnięciu wieku65 lub miesiąca po przejściu pracownika na emeryturę, jeśli pracownik przechodzi na emeryturę po osiągnięciu65. Wyboru dokonuje się w momencie przejścia na emeryturę za pomocą formularza SF2818. Ponadto, pracownik, który przejdzie na emeryturę przed ukończeniem 65 roku życia, osoba ubiegająca się o roczną emeryturę otrzyma kartę dającą osobie ubiegającej się o roczną emeryturę drugą możliwość wyboru, aby zachować pełną redukcję wyborów dokonaną w momencie przejścia na emeryturę lub zmienić wybory, zwracając zawiadomienie do OPM w tym czasie.
wybory „FullReduction” oznaczają, że gdy pracownik osiągnie wiek 65 lat lub miesiąc po przejściu pracownika na emeryturę, jeśli pracownik przejdzie na emeryturę po 65 roku życia, każdy multipoczątek zmniejsza się o 2 procent kwoty przedemerytalnej (kwoty w dniu, w którym pracownik przechodzi na emeryturę), dopóki kwota nie zostanie zmniejszona o 100 procent i ostateczna wartość wynosi 0 USD. Do czasu rozpoczęcia obniżki roczne składki są wypłacane jako aktywni pracownicy. Składki zależą od wieku pracownika.Gdy redukcja rozpoczyna się w wieku 65 lat, lub miesiąc po przejściu pracownika na emeryturę, jeśli pracownik przechodzi na emeryturę po 65 roku życia, składki z tytułu składek przestają obowiązywać, a Options Band/lub C stają się bezpłatne.
jeśli wybrano opcję „NoReduction”, to zakres opcji B i/lub C nie zmniejszy się w ogóle.Po ukończeniu 65 roku życia osoba zatrudniona w danym roku będzie nadal płacić takie same składki, jak pracownicy zatrudnieni w danym roku, odpowiednie do wieku osoby zatrudnionej w danym roku.
wyznaczenie beneficjenta
FEGLIenrollee powinien wyznaczyć beneficjenta, jeśli zapisujący się chce uzyskać wpływy z ubezpieczenia FEGLI Life : (1) do zapłaty osobie, firmie, organizacji lub innemu podmiotowi prawnemu niewymienionemu w kolejności precedencji (patrz poniżej); (2) do zapłaty w innej kolejności niż kolejność pierwszeństwa;lub (3) do zapłaty na rzecz zaufania ustanowionego przez rejestrującego dla małoletnich dzieci lub kogoś innego.
wypełnienie oznaczenia beneficjenta (formularz SF 2823) jest preferowanym sposobem wyznaczenia korzyści FEGLIENROLLEE. Po wypełnieniu i przesłaniu formularz SF 2823 należy zachować na bieżąco i ponownie wypełnić w przypadku zmiany okoliczności osobistych (rozwód, śmierć podpisanego beneficjenta itp.).
kolejność pierwszeństwa
po śmierci zapisanego do FEGLI, Biuro FEGLI (OFEGLI) zapłaci ubezpieczenie na życie w określonej kolejności, zgodnie z przepisami prawa:
·jeśli zapisujący się przypisał własność (patrz poniżej omówienie „cesji”)poprzez złożenie cesji, Federalne grupowe ubezpieczenie na życie pracowników (przy użyciu FormRI 76-10), ofegli wypłaci świadczenia: po pierwsze beneficjentowi(beneficjentom)wskazanemu (- ym) przez cesjonariusza, jeśli taki (- e) istnieje, a po drugie Cesjonariuszowi (- im), jeśli nie ma takiego (- ych) beneficjenta (- ów).
· jeśli zarządca nie dokonał cesji własności i nie ma ważnego nakazu sądowego w aktach sprawy,OFEGLI wypłaci świadczenia: (1) Najpierw beneficjentowi(beneficjentom) zapisanemu na formularzu SF 2823; (2) jeśli nie taki beneficjent(beneficjenci), wdowie lub wdowie po zapisanym; (3) Jeśli ani(1), Ani (2), następnie dzieciom zapisanym lub dzieciom w równych udziałach oraz potomkom zmarłych dzieci; 4) jeżeli nie (1), (2), lub (3), to rodzicom zapisanym w równych częściach lub w kwocie równej rodzicowi pozostającemu przy życiu; (5) jeżeli nie (1), (2), (3), lub(4), tj. wyznaczonego przez Sąd wykonawcę lub administratora majątku zapisowego; oraz (6) Jeśli żaden z powyższych, to najbliższemu krewnemu zapisanego uprawnionemu na mocy prawa państwa, w którym zapisany mieszkał.
opcja C(rodzinne) świadczenia wypłacane są na rzecz osoby zapisującej się po śmierci współmałżonka lub kwalifikujących się dzieci.
Sądowcy
Feglibenefity muszą być wypłacone zgodnie z warunkami ważnego nakazu sądowego,niezależnie od tego, czy zapisujący się do FEGLI faktycznie dokonał wyznaczenia beneficjenta (formularz SF 2823). Prawomocny nakaz sądowy zastępuje wcześniejsze wyznaczenie zapisanej osoby, a także porządek pierwszeństwa, jeżeli właściwy urząd otrzyma poświadczoną kopię nakazu sądowego przed śmiercią zapisanej osoby. Dla pracowników biurem zatrudniającym jest biuro zatrudniające pracownika. W przypadku roczników kancelarią jest OPM.
Cesja
Cesja polega na przeniesieniu własności ubezpieczenia na życie na inną osobę fizyczną, spółkę lub powiernika. Pracownik federalny jest nadal osobą ubezpieczoną, ale pracownik nie jest już właścicielem ubezpieczenia. Przypisanie jest dobrowolne iusuwalne. Jednym z możliwych powodów, dla których pracownik chciałby dokonać cesji ubezpieczenia na życie FEGLI, jest usunięcie ubezpieczenia na życie z majątku brutto.
po dokonaniu cesji, cesjonariusz (pracownik) przypisuje BIA, opcję a i opcję B (jeśli pracownik je posiada). Pracownik nie może przypisać ubezpieczenia rozczłonkowanego, dodatkowego świadczenia lub opcji C. pracownik nie może dokonać częściowej cesji lub przypisać tylko jednego rodzaju ubezpieczenia.
po wykonaniu zlecenia pracownik nadal opłaca składki z pensji lub czeku rentowego. Jeżeli cesjonariusz wyrazi zgodę na opłacenie składek, należy dokonać odrębnego ustalenia.
po dokonaniu cesji, cesjonariusz ma prawo: (1) anulować lub zmniejszyć ubezpieczenie; (2) zmienić Bia po 65 roku życia redukcję do 75%; (3) zmiana wariantu B po 65 roku życia redukcja z braku redukcji do pełnej redukcji; (4) wyznaczenie i zmiana beneficjentów; (5) przekształcenie w indywidualnąpolitykę po zakończeniu FEGLI; oraz (6) ponowne przydzielenie ubezpieczenia.
cesjonariuszstill ma prawo: (1) wybrać redukcję po 65 roku życia dla BIA, opcji B i opcji C w momencie przejścia na emeryturę; (2) Wybrać więcej ubezpieczeń, jeśli nadal jest aktywnym pracownikiem; oraz (3) kontynuować wariant C, jeśli cesjonariusz ją posiada.
przydział automatycznie anuluje wcześniejsze wyznaczenie beneficjenta. Z chwilą wejścia w życie umowy cesji, tylko cesjonariusz ma prawo wyznaczyć pełnomocnika dla dochodów z ubezpieczenia na życie pracownika lub osoby ubiegającej się o roczną rentę.W przypadku śmierci pracownika lub osoby ubiegającej się o ubezpieczenie na życie, dochody z ubezpieczenia na życie są wypłacane beneficjentowi cesjonariusza, a następnie świadczenia będą wypłacane beneficjentowi pracownikowi lub osobie ubiegającej się o ubezpieczenie, jeżeli cesjonariusz nie wyznaczył beneficjenta. Cesja zastępuje kolejność pierwszeństwa i ważny sąd.
świadczenia z tytułu życia
świadczenia z tytułu życia są to świadczenia z tytułu ubezpieczenia na życie wypłacane pracownikowi lub osobie, która nadal żyje, a nie wypłacane beneficjentowi lub osobie, która pozostała przy życiu po śmierci pracownika lub osoby, która zmarła. Pracownik lub osoba ubiegająca się o roczną rentę, która jest ubezpieczona w ramach FEGLIcan, wybiera zasiłek dożywotni, jeżeli zostanie zdiagnozowany jako nieuleczalnie chory z przewidywaną długością życia wynoszącą 9 miesięcy lub mniej i nie przydzielił ubezpieczenia na życie.
tylko BIAis dostępne na utrzymanie. Ubezpieczenie fakultatywne nie może być wypłacane jako świadczenie żywe. Pracownicy mogą wybrać pełną korzyść życiową (wszystkie BIA lub część korzyści życiowej wyrażoną jako wielokrotność 1000 USD). Annuitants mogą wybrać tylko pełne korzyści życiowych.
jeśli pracownik z ubezpieczeniem FEGLI umiera, to wnioskodawca (y) pracownika o przychodach śmierci powinien powiadomić Biuro zatrudnienia zmarłego. Urząd Zatrudnienia dostarczy każdemu powodowi wniosek o zasiłek pogrzebowy (formularz Fe-6). Każdy wnioskodawca musi złożyć oddzielny formularz wniosku do urzędu zatrudniającego lub bezpośrednio do OFEGLI, jeśli zostanie to zlecone przez Urząd zatrudniający.
osoba zmarła z ubezpieczeniem FEGLI musi mieć osoby ubiegające się o zasiłek z tytułu śmierci powiadom OPM tutaj
OPM dostarczy każdemu powodowi wniosek o zasiłek z tytułu śmierci (formularz Fe-6). Każdy wnioskodawca musi złożyć osobny formularz wniosku do OFEGLI.
Edward A. Zurndorfer jest Certified Financial Planner, Chartered Life Underwriter, Chartered Financial Consultant, Chartered Federal Employee Benefits Consultant, Certified Employee Benefits Specialist i IRs zarejestrowany Agent w Silver Spring, MD. Planowanie podatkowe, Federalne świadczenia pracownicze, usługi doradztwa emerytalnego i ubezpieczeniowego oferowane przez EZ Accounting and Financial Services oraz seminaria EZ Federal Benefits, znajdujące się pod adresem 833 Bromley Street – Suite A, Silver Spring, MD 20902-3019 i numerem telefonu 301-681-1652. Raymond James nie jest powiązany i nie popiera opinii ani usług Edwarda A. Zurndorfera ani EZ Accounting and Financial Services. Informacje zostały uzyskane ze źródeł uznanych za wiarygodne, ale nie gwarantujemy, że powyższe materiały są dokładne lub kompletne. Chociaż pracownicy obsługujący osoby obsługujące znają przepisy podatkowe przedstawione w niniejszym dokumencie, jako doradcy finansowi RJFS nie mamy kwalifikacji do udzielania porad w sprawach podatkowych lub prawnych. Powinieneś omówić kwestie podatkowe lub prawne z odpowiednim specjalistą.
