Wat is er nodig om een landgoed te vereffenen? De vereisten kunnen u verrassen

afwikkeling van een landgoed kan een ingewikkeld en tijdrovend proces zijn. In deze Q&A beantwoordt directeur van Estate Administration Brian Conboy de meest gestelde vragen over het estate-settlement proces, hoe het werkt en wat er nodig is om een soepele overgang van rijkdom te verzekeren.

Q: Wat kan mijn familie verwachten van de trustee of executeur die mijn nalatenschap zal vereffenen?

BRIAN: Als uw executeur of trustee behandelen wij alle aspecten van de afwikkeling en administratie van de nalatenschap, inclusief het lokaliseren en beschermen van de nalatenschap, het toezicht houden op beleggingsrekeningen, het beheren en verkopen van eigendommen, het overschakelen van huishoudelijke medewerkers, het identificeren van mogelijkheden om belastingen te minimaliseren, belasting compliance en audit ondersteuning, en het verdelen van activa aan uw begunstigden.

Q: Hoe lang duurt het om een nalatenschap te vereffenen?

BRIAN: veel mensen zijn verbaasd te horen dat het soms tot drie tot vier jaar kan duren om een nalatenschap te vereffenen (zie de tijdlijn voor de vereffening van een nalatenschap hieronder). Ons team is met uw familie elke stap van de weg. Onze primaire verantwoordelijkheid is om jullie erfenis te behouden en de veilige overgang van jullie rijkdom te verzekeren. Wij dienen als brug tussen generaties—het vestigen van landgoederen voor klanten die vaak al tientallen jaren met fiduciair vertrouwen werken. We helpen ook de volgende generatie op te leiden om verantwoordelijke beheerders van rijkdom te worden en de erfenis van uw familie op te bouwen.

Q: Kan een familielid deze verantwoordelijkheden delen met een professionele trustee of executeur?

BRIAN: Ja. We kunnen deze rollen delen met een mede-executeur en/of mede-trustee van uw keuze. Alle schikkingsbeslissingen worden gezamenlijk genomen, maar wij behandelen de meeste administratieve taken.

in andere relaties bieden we ondersteunende diensten en begeleiding als agent aan de executeur of trustee die meestal een familielid, vriend, advocaat, accountant of financieel adviseur is. De verantwoordelijkheden van een executeur of trustee kan overweldigend zijn voor sommige individuen. Dus, ons team biedt professionele middelen, deskundig advies, en administratieve diensten om te helpen bij de uitvoering van hun taken.

meestal worden we direct genoemd als executeur, trustee of beide in testamenten en trustdocumenten. In deze hoedanigheid staat Fiduciary Trust aan het roer, met volledige discretie om namens u beslissingen te nemen en die beslissingen uit te voeren.

Q: als fiduciair vertrouwen mijn nalatenschap regelt, welke soorten professionals zouden hierbij betrokken zijn?

BRIAN: ons full-service estate settlement team bestaat uit officieren, medewerkers en administratieve professionals. Wij zijn advocaten, aspirant-advocaten, paralegals, en support professionals. Elk teamlid heeft zijn of haar professionele carrière gewijd aan vertrouwen en estate werk.

in de meeste gevallen vereffenen één officier en één vennoot een nalatenschap. Maar we ondersteunen de grootste en meest complexe landgoederen met drie of vier teamleden. Meestal is het team betrokken bij het vestigen tussen 40 en 50 landgoederen op een bepaald moment. We hebben de flexibiliteit en middelen om landgoederen te beheren, ongeacht hun grootte of complexiteit.

in tegenstelling tot andere trustbedrijven, verdubbelen onze teamleden niet als trust officers, beleggingsprofessionals of belastingvoorbereiders. We richten ons uitsluitend op het helpen van gezinnen navigeren door de complexiteit van het vestigen van een landgoed tijdens een bijzonder emotionele tijd in hun leven.

V: zouden mijn andere adviseurs ook bij het proces betrokken zijn?

BRIAN: dit is een belangrijk element van onze benadering van het vestigen van landgoederen. Wij werken hand in hand met externe adviseurs om uw wensen uit te voeren. We nemen ook een hands-benadering van alles wat we doen, of we nu bezig zijn met complexe fiscale planning of persoonlijk sorteren door middel van een opslageenheid om inventaris van onroerend goed te nemen. Het team heeft ook nauwe relaties met vooraanstaande makelaars, veilinghuizen, taxateurs en andere estate-planning professionals in de VS en overzee. Zo, teamleden weten wie te bellen als ze gespecialiseerde diensten of begeleiding nodig hebben om unieke activa te beheren.

Q: Is mijn Landgoed Groot en complex genoeg om een professionele trustee of executeur te vereisen?

BRIAN: de landgoederen die we settelen worden doorgaans gewaardeerd tussen $ 3 miljoen en $ 500 miljoen. Maar de grootte van het landgoed bepaalt niet per se de complexiteit ervan. Sommige van de meest complexe landgoederen die we vestigen zijn op de kleine kant van de schaal. Het team heeft landgoederen in het hele land gevestigd, van Maine tot Californië, en veel van deze landgoederen hadden bedrijven buiten de VS.

ons estate-settlement team is ook goed gekwalificeerd om unieke activa te beheren die speciale vaardigheden vereisen. Zo hebben we uitgebreide ervaring met het beheren van kunstcollecties van wereldklasse, “trofee” commerciële en residentiële eigenschappen, sport en Hollywood memorabilia, en inkomsten uit royalty ‘ s en reststoffen.

Q: Hoe kan ik dit proces zo eenvoudig mogelijk maken voor mijn familie?

BRIAN: elk landgoed is uniek en brengt nieuwe uitdagingen met zich mee. Of u nu activa hebt die moeilijk te waarderen of te verkopen zijn, gecompliceerde familiedynamiek of internationale kwesties met meerdere rechtsgebieden, ons team vermijdt moeilijke situaties niet. Teamleden hebben de ervaring en vaardigheden die nodig zijn om door problemen te navigeren die zich kunnen voordoen.

maar ongeacht de kenmerken van uw nalatenschap, kan het afwikkelingsproces van een nalatenschap stressvol zijn, waardoor uw begunstigden en familierelaties onder druk komen te staan. Ons doel is om die stress te minimaliseren door uw begunstigden een duidelijk proces te bieden en open communicatie en transparantie aan te moedigen. Wij zijn een onpartijdige stem in de zaal die richting geeft, problemen aanpakt en, indien nodig, conflicten aanpakt die zich kunnen voordoen.

en ons advies is niet beperkt tot vastgoedzaken. We vragen om feedback van begunstigden, zodat we hun zorgen kunnen begrijpen. Wanneer een begunstigde bijvoorbeeld advies nodig heeft op het gebied van beleggingsbeheer, financiële of fiscale planningsbegeleiding of een eigen estate plan, brengt het team collega ‘ s uit andere gebieden van ons kantoor samen om Fiduciary Trust de beste denkwijze te bieden.

meer weten?

als u meer wilt weten over ons estate-settlement team en hoe we de overdracht van activa van uw landgoed kunnen vereenvoudigen, neem dan contact op met uw Fiduciary Trust vertegenwoordiger of bel ons op (877) 384-1111.

Estate-Settlement Timeline

het afwikkelen van een landgoed vereist een breed scala aan vaardigheden en brengt een lange lijst van verantwoordelijkheden en juridische verplichtingen met zich mee. Het vereist ook een aanzienlijke inzet van tijd en energie. Deze tijdlijn geeft een algemeen idee van wat het proces inhoudt.

Maanden 1-3

• de Review zal, betalen de decedent de uiteindelijke kosten, en het verzamelen van financiële documenten
• Bestand en de petitie van de probate rechter tot benoeming van de executeur
• Melden aan de begunstigden en de schuldeisers van de nalatenschap rechtbank, indien nodig
• Zoek en veilige opslag van alle persoonlijke bezittingen en documenten
• Beoordelen en het verzekeren van waardevolle vastgoed
• Annuleren persoonlijke accounts zoals lidmaatschappen en abonnementen

Maanden 3-6

• Overdracht van pensioen, makelaardij en spaarrekeningen, als ook financiële belangen in vennootschappen of andere bedrijven, in de wijk account
• Als geld is nodig om te betalen successierechten, cash legaten en kosten, bepalen welke activa te verkopen
• Verzenden het probate rechter een gedetailleerde inventaris van alle goederen, rekeningen en schulden

Maanden 6-9

• Verspreiden van persoonlijke eigendommen zoals voorgeschreven door het testament of vertrouwen document
• Voldoen aan cash legaten aan de begunstigden
• Als onroerend goed wordt verkocht, identificeren makelaars op de lijst en verkopen onroerend goed, veilig federal estate tax release van lien IRS
• het Oplossen van eventuele openstaande vorderingen van de schuldeisers
• Zoek alle activa en beveiligen van hun “datum van overlijden” waarden
• Voorbereiden en indienen van een federal estate tax return en betalen openstaande staats-en federale successierechten
• Geef de IRS en de begunstigden met basis informatie voor de goederen die ze geërfd
• Indien nodig, het dossier van een generatie overslaan transfer (GST) belastingaangifte
• een verlenging van tijd om het bestand staat en de federal estate tax geeft als informatie om het bestand terug is niet compleet.

Maanden 9-12

• met gedeeltelijke uitkering van vermogen aan de erfgenamen
• Handhaven reserves te betalen van het landgoed kosten tot het geregeld
• Bestand fiduciaire in de inkomstenbelasting voor het landgoed
• Voorbereiden en indienen van de decedent de uiteindelijke inkomstenbelasting

Maanden 18-36

• Verzoek het sluiten van brieven van de BELASTINGDIENST en, indien nodig, te reageren op vragen van de audit IRS en staat belastingdienst
• Betalen van het landgoed resterende kosten
• Voorbereiden en indienen van het landgoed laatste accounting
• alle reserves die door de nalatenschap werden aangehouden in afwachting van de oplossing van onvoorziene gebeurtenissen verdelen en de uiteindelijke uitkeringen aan erfgenamen doen
• een petitie indienen om de verantwoordelijkheden van de executeur te vervullen

deze mededeling is uitsluitend bedoeld om algemene informatie te verstrekken. De vermelde informatie en meningen kunnen zonder voorafgaande kennisgeving worden gewijzigd. De informatie en meningen vertegenwoordigen niet een volledige analyse van elk materieel feit. Verklaringen van feiten zijn verkregen uit betrouwbare bronnen, maar er wordt geen verklaring gegeven over hun volledigheid of nauwkeurigheid. De meningen zijn niet bedoeld als individueel beleggings -, belasting-of estate planning advies of als een aanbeveling van een bepaald effect, strategie of beleggingsproduct. Raadpleeg uw persoonlijke adviseur om te bepalen of deze informatie geschikt voor u kan zijn. Deze informatie wordt uitsluitend verstrekt voor inzicht in onze Algemene managementfilosofie en-proces. Historische prestaties zijn geen garantie voor toekomstige resultaten en resultaten kunnen in toekomstige perioden verschillen.

IRS Circular 230 Notice: Pursuant to relevant U. S. Treasury regulations, informeren wij u dat enig fiscaal advies in deze mededeling niet bedoeld of geschreven is om te worden gebruikt, en niet kan worden gebruikt, met als doel (i) het vermijden van sancties onder de Internal Revenue Code of (ii) het promoten, op de markt brengen of aanbevelen aan een andere partij een transactie of kwestie die hierin wordt behandeld. U moet advies inwinnen op basis van uw specifieke omstandigheden van uw belastingadviseur.CFA® en Chartered Financial Analyst® zijn handelsmerken die eigendom zijn van het CFA institute.