연금 작동 방법:초보자를위한 슈퍼 가이드

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간단히 말해,연금(또는 슈퍼)당신이 은퇴 할 때 나중에 인생에서 소득을 제공하기 위해 작업하는 동안 당신은 슈퍼 펀드에 넣어 돈이다. 평균 호주 주위 기대할 수 있습니다 감안할 때 20 은퇴 년,그리고 노령 연금은 가장 기본적인 요구를 제공하도록 설계되었습니다,더 당신은 지금 더 편안하고 즐거운 당신의 은퇴 년이 될 것입니다 절약 할 수 있습니다.

대부분의 근로 연령의 호주인에게 슈퍼는 권리입니다. 귀하가 18 세 이상이고 한 달에 450 달러 이상을 벌고(아래 참고 참조)세금 목적으로 직원으로 간주되는 경우,고용주는 귀하의 이름으로 수퍼 계좌로 돈을 지불해야하며,이는 수퍼 펀드가 관리합니다. 이를 연금보증금이라고 하며 고용주는 보너스,커미션 및 적재를 포함하여 총소득의 10%를 합법적으로 기부해야 합니다.

당신은 또한 더 당신의 저축을 강화하기 위해 자발적,개인 기여를 할 수 있습니다. 자영업자의 경우,슈퍼 완전히 자발적이다.

우리는 어떻게 여기에 왔습니까?

슈퍼는 금융 가구의 일부처럼 보일 수 있지만 항상 그런 것은 아닙니다. 다시 1992 년에 강제 슈퍼의 도입은 몇 가지 상상할 수있는 방법으로 저축과 투자 환경을 변경했습니다.

2021 년 3 월까지 호주인들은 3 조 1 천억 달러를 슈퍼에 투자하여 호주를 세계에서 5 번째로 큰 연금 자산 보유자로 만들었습니다. 한때 관리자,전문가 및 공무원에게 제한된 특권이었던 것은 이제 직원들 사이에서 보편적 인 범위를 누리고 있지만 여성과 자영업자에게는 적용 범위가 여전히 뒤떨어져 있습니다.

젊은 호주인들은 또한 직장 생활의 시작부터 더 높은 고용주 기부금의 혜택을 누릴 것입니다. 2002 년 7 월 9%,2014 년 7 월 9.5%,2021 년 7 월 10%로 상승했다. 이 비율은 2025-26 년에 12%에 도달 할 때까지 연간 0.5%증가 할 예정입니다.

이 두 가지를 수행했습니다. 많은 사람들에게 슈퍼는 가정 밖에서 가장 큰 금융 자산이며,이는 더 많은 관심을 가질 수있는 강력한 이유가되어야합니다. 퇴직시 평균 계좌 잔고(60-64 세)는 2017-18 년 남성의 경우 371,599 달러 였고 여성의 경우 251,409 달러였습니다.이 연령대는 전체 직장 생활 동안 강제적 인 슈퍼 혜택을 누리지 못했습니다.

국가 차원에서,그것은 강력한 기득권과 규칙을 어설프게하는 연속적인 연방 정부에 대한 유혹을 끌어들이는 금 냄비를 만들었습니다.

당신의 슈퍼를 최대한 활용하려면,당신은 당신에 대해 순발력을 유지해야하지만,혜택은 가치가있다.

윈-윈

돈이 슈퍼 안에 있으면 은퇴하거나 다른 출시 조건에 도달 할 때까지 수십 년 동안 잠겨 있습니다(아래’언제 슈퍼에 액세스 할 수 있습니까?’참조). 즉 지나치게 제한적인 것처럼 보일 수 있지만,복리와 시간이 상당한 둥지 계란을 만들 수 있습니다.

당신의 인내에 대한 보상은 슈퍼 내부 슈퍼 기여와 투자 수입은 양허 비율로 과세하고 당신은 일반적으로 은퇴에 세금 무료로 저축을 철회 할 수 있다는 것입니다. 그것은 또한 더 우리 모두가 우리 자신의 은퇴에 대 한 저장으로 정부에 대 한 승리 덜 노령 연금 및 기타 복지 혜택 미래에 지출 해야 합니다.

18 세 이상이고 한 달에 450 달러 이상을 벌고 세금 목적으로 직원으로 간주되는 경우,고용주는 귀하를 대신하여 귀하의 슈퍼 펀드에 에스에지 지불을 해야 합니다. 현재 상여금,커미션 및 적재를 포함하여 총소득의 10%로 설정되어 있지만 초과 근무는하지 않습니다.

항상 슈퍼와 마찬가지로 예외가 있습니다:

• 18 세 미만인 경우 한 달에 450 달러 이상을 벌고 일주일에 30 시간 이상 일하면 자격이 될 수 있습니다(한 달에 450 달러 기준액을 폐기하라는 정부의 제안은 2022 년 7 월 1 일부터 적용될 것으로 예상됩니다).
• 2013-14 년 이후 70 세 이상의 고용인들도 고용 자격이 있습니다.
• 고용주가 고소득자에게 지불해야하는 최대 급여액은 2021-22 년에 연봉$235,680 로 제한되며,이는 연간 급여액$23,568($235,680 엑스 10%)로 해석됩니다.

대부분의 경우 직원은 자신의 슈퍼 펀드를 선택할 수 있습니다. 하지만 예외가 있을 수 있습니다.,어디 펀드 산업 계약에 의해 지정 된 등 특정 조건을 충족 하는’확정 급여’펀드의 구성원 또는 공공 부문에서 작동.

펀드 선택

펀드 비교 및 선택 또는 자체 관리형 슈퍼 펀드를 시작하는 방법에 대한 자세한 내용은 이 슈퍼 가이드 섹션을 참조하십시오.당신이 펀드를 선택할 때 당신은 또한 당신의 슈퍼 투자 방법을 선택하게. 대부분의 대형 펀드는 다양한 위험/수익 프로필,윤리적 또는 지속 가능한 옵션 및 주식 및 기타 투자에 직접 투자 할 수있는 능력을 갖춘 사전 혼합 포트폴리오의 투자 메뉴를 제공합니다.

당신이 펀드를 선택하지 않으면 고용주는 그들이 당신을 위해 선택하는’기본’펀드에 넣을 것입니다. 당신의 돈은 낮은 수수료와 간단한 기능을 가진 마이 슈퍼 계정에 투자 될 것입니다.

연금 보장이 충분합니까?

이러한 고용주가 자금을 지원하는 지불의 의무적 성격은 많은 호주인들에게 저축에서 고통을 가져 오지만,그것은 또한 자기 만족감을 조장 할 수 있습니다. 슈퍼 특히 여전히 은퇴 할 때까지 최대 40 년이 젊은 노동자,마음에서,보이지 않는 경우가 많습니다.

라탄 연구소 모델링에 따르면,오늘날 대부분의 사람들은 이미 은퇴했거나,여전히 일하고 있거나,단지 노동력에 입사했는지 여부에 관계없이 퇴직 전 소득의 70%이상의 연간 퇴직 소득을 기대할 수 있습니다. 사실,일부 저소득층 근로자는 노령 연금과 그들의 슈퍼 자격의 조합으로 인해 은퇴에서 더 나을 수 있습니다.

물론,편안한 다른 사람들에게 다른 일을 의미,그래서 모두가 자신의 퇴직 소득 목표를 설정하고 그들이 그것을 자금을해야합니다 얼마나 많은 슈퍼 운동을해야합니다.

이 그림은 1992 년 이전에 노동 인구에 입사했거나 노동 인구에서 시간을 보냈거나 자영업자였으며 총소득의 약 10%에 해당하는 정기적 인 수퍼 기여를하지 않은 사람들에게는 그렇게 장밋빛이 아닙니다. 이 경우,그것은 당신이 은퇴 생활의 편안한 표준 자금을 슈퍼에 추가 기여를해야합니다 가능성이 높습니다.

정부는 자발적인 기부금에 대한 세금 양보로이 퇴직 저축 부족을 암묵적으로 인정하지만 관대함에는 한계가 있습니다. 당신이 세전 또는 세후 소득에서 기여를 여부에 따라 두 기여 캡이 있습니다.

양허(세전)기여금

양허 기여금은 세전 기준으로 슈퍼 펀드에 지급되는 금액입니다. 너가 15%의 양허 비율에 들어가는 돈에 기여금 세금을 지불하기 때문에 기간’양허’,오히려 너의 한계 비율에 세금을 지불하기 사용된다.

너가 양허 15%비율에 공헌할 수 있는 최대 총계는 년$27,500 이다. 여기에는 고용주 기부금,급여 희생 및 세금 공제를 청구하는 자발적인 개인 기부금이 포함됩니다. 당신이 당신의 배우자와 세전 기여를 분할하는 경우,그들은 여전히 양허 캡으로 계산됩니다.

새로운 이월 규칙에 따라 2018 년 7 월 1 일부터 사용하지 않은 양허 기여금을 최대 5 년 동안 이월 할 수 있습니다. 이것은 전 퇴직자,또는 노동 인구에서 시간을 걸린 누군가를 위해 기회를,만회하고 양허 비율에 추가 최고 기여금을 하기 위하여 제공한다. 이 새로운 규칙을 이용하기 위하여는,당신의 최고 균형은 당신이 어떤 추가 기여금을 하기 전에 년에서 6 월 30 일에$500,000 의 밑에 이어야 한다.

예를 들어,모든 출처에서 2019-20 회계 연도에 귀하의 양허 기여도가$9,000 였다고 가정 해 봅시다. 2020-21 에서 귀하의 기부금은 총$10,000 이며,사용 된 양허 상한선에 추가로$15,000 를 남겨 둡니다. 2021 년 6 월 30 일의 슈퍼 잔액은$220,000 이므로$500,000 한도보다 훨씬 낮습니다. 2021-22 회계 연도에 최대$58,500 의 양허 기여를 할 수 있습니다(연간 양허 한도 인$27,500+$16,000+이전 2 년 동안 이월 된 미사용 한도로$15,000). 이월 규칙을 사용할 수있는 첫 해는 2019-20 회계 연도였습니다.

비 양허(세후)기여금

세금 공제가 청구되지 않는 비 양허 기여금은 연간$110,000(2021 년 7 월 1 일 이전$100,000 에서 증가)로 제한됩니다. 이것은 당신,고용주 또는 배우자에 의해 세후 기여를 포함한다. 어떤 기여 세금이 들어가는 당신의 돈에 지급되지 않습니다,하지만 초과 기여는 47%로 과세됩니다.

당신은 위의 추가 기여를 할 수 있습니다$110,000 가져 오기 규칙에 따라 연간 모자(앞서 언급 한 이월 규칙과 혼동하지 말 것!). 당신이 67 세 미만인 경우,당신은 그들이 어떤 3 년 기간에$330,000 을 초과하지 않는 제공 한 해에 세 번 연간 비 양허 모자까지 기여할 수있다.

2020 년 7 월 1 일부터 67 세 미만인 경우 작업 테스트를 충족하지 않고도 수퍼 계정에 개인 또는 비 양허 기여를 할 수 있습니다. 당신이 67 세에서 74 세 사이의 경우,당신은 일반적으로$110,000 연간 세후 기여로 제한됩니다,당신은 기여가 이루어집니다 회계 연도에 연속 30 일 기간 동안 적어도 40 시간을 작업하는 경우에만 다음.

그러나 2019 년 7 월 1 일부터 퇴직 후 첫 소득 연도의 자발적인 기부금에 대한 작업 테스트에서 새로운 면제가 발생하여 퇴직자가 재정을 준비하는 데 더 많은 시간을 할애 할 수 있습니다. 즉,67 세에서 74 세 사이의 경우 작업을 중지 한 후 1 년 더 각각$27,500 및$110,000 의 연간 한도까지 자발적 양허 및 비 양허 기여를 할 수 있습니다. 또한 최대$330,000 비 양허 기여를 만들기 위해 가져 오기-앞으로 규칙을 사용할 수 있습니다. 자격이 되려면 이전 회계 연도 6 월 30 일 현재 총 연금 잔액이$300,000 미만이어야 합니다.

일부 규칙은 완화되었지만 다른 규칙은 강화되었습니다. 2017 년 7 월 1 일부터 귀하의 총 슈퍼 잔액이 이전 회계 연도 6 월 30 일과 같이 특정 한도를 초과하는 경우 비 양허 기여를 할 수 없습니다. 이 한도는 2021 년 7 월 1 일에 160 만 달러에서 170 만 달러로 증가했습니다.

슈퍼 주택 조치

2017 년 연방 예산에서 주택 경제성 위기를 완화하기위한 두 가지 특별 조치가 도입되었습니다.

첫 번째 홈 보호기 제도(수퍼을)당신이 당신의 첫 번째 주택을 구입으로 저장하는 슈퍼에 자발적 양허 또는 비 양허 기여를 할 수 있습니다. 개인은$30,000 이 방법을 절약 할 수 있습니다,그래서 부부는 잠재적으로 세금 효과적인 환경에서$60,000 절약 할 수 있습니다. 작은 글자를 읽게 이 측정의 주위에 빨간 테이프의 꽤가 있다 그래서 확실하십시오.

너가 65 이으면 주거 스펙트럼의 다른 끝에,또는 더 오래 되는 너는 너의 가정을 매출하기의 진행에서 종사하고$300,000 의 너의 최고에게 소형화기에게 기여금을 한 지도 모른다. 이 양허 또는 비 양허 기여하지 않고 기여 캡에 포함되지 않습니다. 당신이 은퇴 단계로 당신의 슈퍼 저축을 이동 그러나,그것은$1.6 백만 전송 균형 캡으로 계산됩니다. 또한,그것은 단지 한 번 사용할 수 있습니다,당신은 적어도 10 년 동안 재산을 소유해야합니다,그것은 세금 공제가 아니며 그것은 노령 연금에 대한 자격으로 계산됩니다.

슈퍼 내부 저축을 성장

친구는 최근 슈퍼가 너무 위험하기 때문에 그녀는 그녀의 슈퍼 펀드에 여분의 현금을 넣어 싶지 않았다 나에게 말했다. 슈퍼는 다른 자산과 독립적으로 움직이는 자체 자산 또는 투자 클래스라는 일반적인 오해입니다. 그것은 아니다.

슈퍼 펀드는 은퇴 할 때까지 다양한 투자로 저축을 보유하는 구조로 가장 잘 상상됩니다. 당신은 당신의 자신의 이름 또는 가족 신뢰와 같은 다른 구조에 슈퍼 펀드 내부 또는 외부 슈퍼 주식,재산,채권,현금 및 기타 투자의 동일한 포트폴리오를 보유 할 수있다. 소유 구조가 무엇이든 이러한 투자는 배당금,임대료 또는이자의 형태로 소득을 얻고 판매 될 때 자본 이득 또는 손실을 생성합니다.

슈퍼 떨어져 설정 하는 것은 그것의 과세 상태;지속적인 정부 땜질에도 불구 하 고 그것은 여전히 은퇴 저축에 대 한 가장 세금 효과적인 가정. 저것과 너가 최고이상으로 대등한 투자에 투자하면 너가 벌텐데 보다는 너의 돈에 더 나은 반환을 결국에는 생성한다 너의 저축이 최고안에 성장하기 위하여 남겨두는 기간.

투자 수입에 대한 세금

슈퍼 펀드 내부의 투자 수입은 최대 15%의 세율로 과세됩니다. 귀하의 펀드가 배당금으로 호주 주식을 보유하고 있다면,귀하의 펀드는 그 수입에 대해 15%미만의 세금을 지불 할 것입니다. 따라서 15%이상의 한계 세율을 가진 사람은 수퍼 밖에서 동일한 투자를 할 때보 다 수퍼 투자 수익에 대해 세금을 덜 지불하게됩니다.

슈퍼 내부 자산의 판매에 자본 이득은 양허 세율로 과세된다. 투자가 12 개월 이상 유지 된 경우,펀드는 자본 이득의 3 분의 2 에 대해서만 15%의 비율로 세금을 납부합니다. 즉 10%(15%의 3 분의 2)의 효과적인 양도 소득세입니다. 당신이 12 개월 이상 슈퍼 외부 같은 투자를 개최하는 경우,당신은 절반 자본 이득에 한계 속도로 세금을 지불 할 것,또는 47%의 최고 한계 속도에있는 사람들을 위해 최대 23.5%의 실효 세율(메디 케어 부과 포함).

이들은 축적 단계에서 슈퍼 내부 투자 수익에 적용되는 세율이다. 즉,작업 하 고 은퇴에 사용 되는 슈퍼에서 저축을 축적 하는 동안.

당신이 일시불로 저축을 철회 시작하면,소득 스트림 또는 둘의 혼합물,당신의 슈퍼는 이전에 연금 단계로 알려진 퇴직 단계에 있다고한다. 당신은 일반적으로 슈퍼 연금 투자 소득 또는 자본 이득에 대한 세금을 지불하지,하지만 예외가 있습니다.

2017 년 7 월 1 일부터 연금 전환 퇴직 연금의 기본 자산에 대한 투자 수익은 수퍼 축적 계정에있는 것과 마찬가지로 15%로 과세됩니다. 이전에는 세금이 면제되었습니다. 당신이 65 세 이상인 경우,이러한 수입은 여전히 면제됩니다.

언제 슈퍼에 접속할 수 있나요?

일반적으로 은퇴 할 때까지 기다려야합니다. 슈퍼는 법에 의해 설정된 최소 연령에 도달하고 은퇴 할 때까지 둥지 알을’보존’하는 대가로 관대 한 세금 양보를 제공합니다. 유일한 예외는 재정적 어려움,장애,불치병 또는 사망의 경우입니다.

1999 년 이전에 슈퍼에 돈을 가지고 있던 사람들은 언제든지 철회 할 수있는’무제한 비 보존’혜택을 가질 수도 있습니다.

그렇지 않으면,당신의 보존 연령은 당신이 태어난 때에 따라 달라집니다. 1960 년 7 월 1 일 이전에 태어난 호주인의 경우 보존 연령은 55 세 였지만 젊은 연령대의 경우 점차 60 세로 증가하고 있습니다(아래 표 참조).

보존 연령

생년월일	보존연령
7 월 1 일 이전 1960	55
1 1960 년 7 월-6 월 30 일 1961	56
1 1961 년 7 월–6 월 30 일 1962	57
1 1962 년 7 월–6 월 30 일 1963	58
1 1963 년 7 월–6 월 30 일 1964	59
7 월 1 일부터 1964	60

출처: 당신은 당신의 슈퍼 세금이 무료로하기 위해 적어도 60 할 필요가 있음을 유의하십시오.

슈퍼에서 돈을 복용

당신이 당신의 보존 연령에 도달하고 은퇴 할 때 당신은 일시불로 저축과 누적 된 소득을 철회 할 수 있습니다,슈퍼 연금 소득 스트림,또는 둘의 혼합으로. 인출은 일반적으로 세금 무료,하지만 당신은 60 보다 젊은 경우 지불 할 세금이있을 수 있습니다.

당신이 당신의 보존 연령보다 젊은이며,앞서 설명한 릴리스의 제한된 조건 하에서 일시금을 철회하는 경우,당신은 22%플러스 메디 케어 부과금 또는 낮은 당신의 한계 속도로 과세됩니다.

당신이 슈퍼에서 돈을 복용 시작하기 전에,당신은 연금 계정에$1.7 만 달러(전송 잔액 캡으로 알려진)최대까지 전송해야합니다. 그런 다음 연령 및 계정 잔액을 기준으로 매년 최소 금액을 인출해야합니다(아래 표 참조). 대부분의 퇴직자가 자신의 돈이 밖으로 실행됩니다 두려움에 대한주의의 측면에 잘못하는 경향이 있지만 더 최대 인출 금액은 없습니다.

연령별 최저 연금 지급 비율

수혜자 연령	임시 비율 계수 (2019-20~2021-22)	정상 비율 계수 (2013-14~2018-19)
아래 65	2%	4%
65 에 74	2.5%	5%
75 에 79	3%	6%
80 에 84	3.5%	7%
85 에 89	4.5%	9%
90 에 94	5.5%	11%
95 또는 더	7%	14%

출처:누나 법

슈퍼 연금의 가장 일반적인 유형은 계정 기반 연금입니다. 그러나,당신이 당신의 보존 연령에 도달 하는 경우,65 세 미만 이며 여전히 작업 은퇴로 전환으로 슈퍼의 일부를 철회할 수 있습니다. 60 세 이상인 경우,연금의 소득은 세금이 면제됩니다. 당신이 60 세 미만인 경우,소득은 당신의 한계 비율 적은 15%의 세금 오프셋으로 과세됩니다.

슈퍼에 170 만 달러 이상 있는 경우 잔액을 누적 계정에 남겨 두거나 슈퍼에서 완전히 빼낼 수 있습니다. 당신은 당신이 은퇴 한 경우에도,당신이 원하는대로 오픈 축적 계정을 유지할 수 있습니다.

당신이 슈퍼 연금을 시작하면 당신이 연금을 중지하지 않는 한 당신은 그것에 더 많은 돈을 기여할 수 없다(정류 호출)과$1.7 백만의 최대 연금 계정 잔액까지 추가 비용 절감으로 다시 시작.

보존 연령에 도달한 경우 은퇴하고 60 세가 되기 전에 일시불로 슈퍼를 인출하면 세금을 지불해야 할 수도 있습니다. 조기 퇴직을 고민 사람이 은퇴 전문가로부터 독립적 인 재정적 인 조언을 구해야하므로 규칙은 복잡하다.

당신이 죽으면 어떻게 됩니까?

모든 슈퍼가 철회되기 전에 귀하가 사망하는 경우,귀하의 슈퍼 펀드는 귀하의 부양 가족,기타 지명 수혜자 또는 귀하의 부동산에 사망 혜택을 지급합니다. 당신이 당신의 기금 내에서 생명 보험료를 지불 한 경우 사망 혜택은 슈퍼 계정의 균형 플러스 보험 혜택을 포함한다.

당신은 당신이 죽을 때 사망 혜택을 받고 싶은 사람을 지명해야합니다. 지명에는 두 가지 유형이 있습니다:

• 구속력이없는 지명은 펀드의 수탁자에 대한 안내 역할을하지만 어떤 상황에서는 전복 될 수 있습니다.
• 구속력있는 지명을 통해 귀하는 귀하의 부양 가족 또는 법정 대리인,일반적으로 유언 집행자의 이름을 지정하고 사망 혜택을 받도록 규정 할 수 있습니다. 귀하의 법적 대리인은 귀하의 의지에 따라 돈을 분배합니다. 당신은 일반적으로 유효하게 남아 있기 위하여 구속력 있는 지명을 매 3 년마다 경신할 필요가 있고 대부분의 기금은 적은 요금을 매긴다.

경우에 따라 귀하의 기금은 귀하의 배우자 또는 기타 적격 수혜자가 귀하가 사망 한 후에도 귀하의 수퍼 연금을 계속받을 수 있도록 허용 할 수 있습니다. 이’복귀’선택한 수혜자 때문에 리버 상 연금 이라고 합니다.

슈퍼 사망 혜택은 과세 및 세금 납부 구성 요소로 구성됩니다. 수혜자가 지불 해야 하는 세금의 금액 구성 요소에 따라 달라 집니다.,여부 그들은 세금 목적에 대 한 종속 및 여부 슈퍼 일시 불 또는 소득 스트림으로 촬영.