不動産を決済することは複雑で時間のかかるプロセスになる可能性があります。 このQ&Aでは、不動産管理ディレクターのBrian Conboyが、不動産決済プロセス、それがどのように機能し、富の円滑な移行を確実にするために必要なものについ
Q:私の家族は、私の財産を解決する受託者または執行者に何を期待できますか？
: あなたのエグゼキューターまたは受託者として、私たちは、不動産資産の検索と保護、投資口座の監督、不動産の管理と販売、世帯の従業員の移行、税金を最小限に抑える機会の特定、税務コンプライアンスと監査サポート、受益者への資産の分配など、不動産の決済と管理のすべての側面を処理します。
Q:不動産の決済にはどのくらい時間がかかりますか？
BRIAN:多くの人々は、不動産を決済するのに3年から4年かかることがあることを知って驚いています（下記の不動産決済のタイムラインを参照）。 私たちのチームはあなたの家族と一緒に道のあらゆるステップです。 私たちの主な責任は、あなたの遺産を維持し、あなたの富の安全な移行を確保することです。 私たちは、多くの場合、何十年も受託者の信頼と協力してきたクライアントのための世代セトリング団地間のブリッジとして機能します。 私たちはまた、富の責任あるスチュワードになり、あなたの家族の遺産を構築するために次の世代を教育するのに役立ちます。
Q:家族はこれらの責任を専門の受託者または執行者と共有することはできますか？
ブライアン：はい。 私たちは、あなたの選択の共同執行者および/または共同受託者とこれらの役割を共有することができます。 すべての決済の決定は共同で行われますが、ほとんどの管理業務を処理します。
その他の関係では、通常は家族、友人、弁護士、会計士または財務顧問である執行者または受託者に代理人としてサポートサービスとガイダンスを提供します。 執行者や受託者の責任は、いくつかの個人のために圧倒的なことができます。 そのため、私たちのチームは、職務の遂行を支援するための専門的なリソース、専門家のアドバイス、および管理サービスを提供しています。
ほとんどの場合、私たちは遺言書と信託文書で執行者、受託者、またはその両方として直接名前が付けられています。 この能力では、受託者の信頼は、あなたに代わって意思決定を行い、それらの決定を実行するための完全な裁量で、運転席にあります。
Q:受託者信託が私の財産を決済する場合、どのような専門家が関与するのでしょうか？
BRIAN:私たちのフルサービスの不動産決済チームには、役員、アソシエイト、管理専門家が含まれています。 私たちは、弁護士、志望弁護士、パラリーガル、およびサポートの専門家です。 各チームメンバーは、信頼し、不動産の仕事に彼または彼女のプロのキャリアを捧げています。
ほとんどの場合、一人の役員と一人のアソシエイトが不動産を決済します。 しかし、私たちは3人または4人のチームメンバーで最大かつ最も複雑な団地をサポートしています。 一般的に、チームはいつでも40と50の団地の間の定住に関与しています。 私たちは、その規模や複雑さに関係なく、不動産を管理するための柔軟性とリソースを持っています。
他の信託会社とは異なり、私たちのチームメンバーは、信託役員、投資専門家、税務申告者としての二重の役割を果たしていません。 私たちは、家族が自分たちの生活の中で特に感情的な時間の間に不動産を決済する複雑さをナビゲートするのを助けることに専念しています。
Q:私の他のアドバイザーもこのプロセスに関与していますか？
BRIAN:これは、私たちの土地の定住へのアプローチの重要な要素です。 私達はあなたの願いを遂行するために外の顧問と手に手をとって働きます。 私達はまた私達が複雑な税務計画で従事しているか、または個人的に特性の目録を取るために記憶装置を通って分類するかどうか私達がするすべ チームはまた、米国および海外の著名な不動産仲介会社、オークションハウス、鑑定士、および他の不動産計画の専門家と密接な関係を持っています。 そのため、チームメンバーは、固有の資産を管理するために専門的なサービスやガイダンスが必要な場合に、誰に電話するかを知っています。
Q:私の不動産は大きく、専門の受託者または執行者を必要とするのに十分な複雑さですか？
BRIAN:私たちが決済する不動産は、通常、300万ドルから5億ドルの間で評価されます。 しかし、不動産の大きさは必ずしもその複雑さを決定するものではありません。 私たちが解決する最も複雑な団地のいくつかは、規模の小さな端にあります。 チームはメイン州からカリフォルニア州まで、全国の団地を定住しており、これらの団地の多くは米国外に保有していました。
私たちの不動産決済チームは、特別なスキルを必要とするユニークな資産を管理するためにも十分な資格があります。 例えば、私たちは、世界クラスのアートコレクション、”トロフィー”商業や住宅、スポーツやハリウッドの記念品、ロイヤリティと残差からの収入を管理する豊富な経験を持っています。
: どのように私はこのプロセスを私の家族のためにできるだけ簡単にすることができますか？
ブライアン：すべての不動産はユニークであり、それぞれが新たな挑戦をもたらします。 価値や売却が困難な資産、複雑な家族のダイナミクス、または多管轄の国際的な問題を抱えているかどうかにかかわらず、私たちのチームは困難な状況を避けません。 チームメンバーは、発生する可能性のある問題をナビゲートするために必要な経験とスキルを持っています。
しかし、あなたの不動産の特性に関係なく、不動産を決済するプロセスはストレスになり、受益者や家族関係に負担をかける可能性があります。 私たちの目標は、受益者に明確なプロセスを提供し、オープンなコミュニケーションと透明性を奨励することによって、そのストレスを最小限に抑 私たちは、方向性を提供し、懸念に対処し、必要に応じて発生する可能性のある紛争に対処する部屋の公平な声です。
そして、私たちのアドバイスは、不動産の問題に限定されるものではありません。 私たちは、受益者の懸念を理解できるように、受益者からのフィードバックを求めます。 例えば、受益者が投資管理のアドバイス、財務または税務計画のガイダンス、または独自の不動産計画を必要とする場合、チームは受託者の信託の最高の
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不動産決済タイムライン
不動産を決済するには幅広いスキルが必要であり、責任と法的責任の長いリストを持っています。 それはまた時間およびエネルギーの重要な責任を要求する。 このタイムラインは、プロセスが伴うものの一般的なアイデアを提供しています。
1-3
- 遺言書を確認し、被相続人の最終費用を支払い、財務書類を収集する
- 遺言書を提出し、遺言執行者を任命するために遺言裁判所に請願する
- 必要に応じて遺言裁判所の聴聞会の受益者と債権者に通知する
- すべての個人財産と書類を見つけて確保する
- 貴重な不動産資産を評価し、保証する
- メンバーシップとサブスクリプション
ヶ月3-6
- 退職、証券会社、普通預金口座を転送します。
- 不動産税、現金遺贈または費用を支払うために現金が必要な場合は、売却する資産を決定します
- 遺言検認裁判所にすべての財産、口座および債務の詳細なインベントリを送信
ヶ月6-9
- 遺言または信託文書の指示に従って個人財産を配布する
- 受益者への現金遺贈を満たす
- 不動産が売却される場合は、不動産をリストして売却す IRS
- 債権者からの未払いの請求を解決する
- すべての資産を見つけて、”死亡日”の値を確保する
- 連邦不動産税申告書を準備し、提出し、州および連邦不動産税を支払う
- IRSおよび受益者に、継承した財産の基礎情報を提供する
- 必要に応じて、ジェネレーションスキップ転送（GST）納税申告書を提出する
- リターンを提出する情報が完全でない場合は、州および連邦の不動産税申告書を提出するための時間の延長を確保します。
9-12
- 相続人に不動産資産の部分的な分配を行います
- それが決済されるまで、不動産の費用を支払うために準備金を維持します
- 不動産の受託者所得税18-36
- IRSからの決算書を要求し、必要に応じて、IRSおよび州の課税当局からの監査照会に対応する
- 不動産の残りの費用を支払う
- 不動産の最終会計を準備し、提出する
- 不測の事態の解決を保留している不動産が保有していた準備金を分配し、相続人に最終的な分配を行う
- 執行者の責任を免除する請願書を提出する
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