Mitä tarvitaan kiinteistön selvittämiseen? Vaatimukset voivat yllättää

kuolinpesän selvittäminen voi olla monimutkainen ja aikaa vievä prosessi. Tässä numerossa& A kiinteistöhallinnon johtaja Brian Conboy vastaa useimmin esitettyihin kysymyksiin kiinteistösijoitusprosessista, miten se toimii ja mitä tarvitaan varallisuuden sujuvan siirtymisen varmistamiseksi.

K: mitä perheeni voi odottaa omaisuuttani selvittävältä edunvalvojalta tai pesänjakajalta?

BRIAN: Pesänjakajana tai toimitsijamiehenä käsittelemme kaikkia kiinteistöjen selvittämisen ja hallinnon näkökohtia, mukaan lukien kiinteistöomaisuuden paikantaminen ja turvaaminen, sijoitustilien valvonta, Kiinteistöjen hallinta ja myynti, kotitalouksien työntekijöiden siirtyminen, mahdollisuuksien tunnistaminen verojen minimoimiseksi, verojen noudattaminen ja tilintarkastuksen tuki sekä varojen jakaminen edunsaajille.

K: Kuinka kauan kiinteistön selvittäminen kestää?

BRIAN: monet ihmiset ovat yllättyneitä saadessaan tietää, että joskus voi kestää jopa kolme-neljä vuotta kartanon selvittämiseen (katso alla oleva estate-settlement aikajana). Tiimimme on perheesi kanssa koko ajan. Ensisijainen velvollisuutemme on säilyttää perintösi ja varmistaa vaurautesi turvallinen siirtyminen. Toimimme siltana sukupolvien välillä-setlementtitilat asiakkaille, jotka ovat usein työskennelleet Fiduciary luottamus vuosikymmeniä. Autamme myös kouluttaa seuraavan sukupolven tulla vastuullinen taloudenhoitajat vaurautta ja rakentaa perheesi perintö.

K: Voiko perheenjäsen jakaa nämä velvollisuudet ammattimaisen edunvalvojan tai toimeenpanijan kanssa?

BRIAN: Kyllä. Voimme jakaa nämä roolit valitsemasi toimeenpanijan ja / tai luottamusmiehen kanssa. Kaikki sovintopäätökset tehdään yhdessä, mutta hoidamme suurimman osan hallinnollisista tehtävistä.

muissa suhteissa tarjoamme tukipalveluja ja ohjausta asiamiehenä pesänjakajalle tai edunvalvojalle, joka on yleensä perheenjäsen, ystävä, asianajaja, kirjanpitäjä tai taloudellinen neuvonantaja. Toimeenpanijan tai edunvalvojan vastuu voi olla ylivoimainen joillekin yksilöille. Niin, tiimimme tarjoaa ammattitaitoisia resursseja, asiantuntija-apua, ja hallinnolliset palvelut auttaa suoriutumaan tehtävistään.

useimmiten meidät nimetään testamenteissa ja luottamusasiakirjoissa suoraan toimeenpanijaksi, edunvalvojaksi tai molemmiksi. Tässä ominaisuudessa Fiduciary Trust on kuljettajan paikalla, täysi harkintavalta tehdä päätöksiä puolestasi ja toteuttaa näitä päätöksiä.

K:jos Fiduciary Trust selvittää omaisuuteni, millaisia ammattilaisia olisi mukana?

BRIAN: täyden palvelun kiinteistösijoitustiimiimme kuuluu virkailijoita, avustajia ja hallinnon ammattilaisia. Olemme lakimiehiä, pyrkiviä lakimiehiä, avustajia ja tukiammattilaisia. Jokainen tiimin jäsen on omistanut ammattiuransa luottamus-ja kiinteistötyölle.

useimmissa tapauksissa yksi virkamies ja yksi apulainen selvittävät kuolinpesän. Mutta tuemme suurimpia ja monimutkaisimpia kiinteistöjä, joissa on kolme tai neljä tiimiläistä. Tyypillisesti joukkue on mukana asettumassa 40-50 kiinteistön välillä kulloinkin. Meillä on joustavuutta ja resursseja hoitaa kiinteistöjä niiden koosta tai monimutkaisuudesta riippumatta.

toisin kuin muut rahastoyhtiöt, tiimimme jäsenet eivät toimi luottamusmiehinä, sijoitusammattilaisina tai verovalmistelijoina. Keskitymme yksinomaan auttamaan perheitä navigoimaan kiinteistön asettamisen monimutkaisuuden aikana erityisen emotionaalisena aikana elämässään.

K: olisiko prosessissa mukana myös muita neuvonantajiani?

BRIAN: tämä on tärkeä osa lähestymistapaamme kartanoiden sopimiseen. Teemme yhteistyötä ulkopuolisten neuvonantajien kanssa toteuttaaksemme toiveesi. Suhtaudumme myös käsin kaikkeen, mitä teemme, olipa kyse monimutkaisesta verosuunnittelusta tai henkilökohtaisesta lajittelusta varastoyksikön kautta omaisuuden inventointia varten. Tiimillä on myös läheiset suhteet merkittäviin kiinteistövälitysyrityksiin, huutokauppakamareihin, arvioijiin ja muihin kiinteistösuunnittelun ammattilaisiin Yhdysvalloissa ja ulkomailla. Niin, tiimin jäsenet tietävät, kenelle soittaa, jos he tarvitsevat erityisiä palveluja tai ohjausta hallita ainutlaatuisia varoja.

K: Onko omaisuuteni riittävän suuri ja monimutkainen vaatiakseen ammattimaisen edunvalvojan tai pesänjakajan?

BRIAN: selvittämiemme kiinteistöjen arvo on tyypillisesti 3-500 miljoonaa dollaria. Mutta kartanon koko ei välttämättä määritä sen monimutkaisuutta. Osa monimutkaisimmista tiloista, joita selvitämme, ovat asteikon pienessä päässä. Joukkue on asettunut kartanoita ympäri maata, Mainesta Kaliforniaan, ja monet näistä kartanoista olivat omistuksia Yhdysvaltojen ulkopuolella.

kuolinpesän selvitystiimimme on myös hyvin pätevä hoitamaan ainutkertaista omaisuutta, joka vaatii erityisosaamista. Meillä on esimerkiksi laaja kokemus maailmanluokan taidekokoelmien, ”trophy” kaupallisten ja asuinkiinteistöjen, urheilu-ja Hollywood-muistoesineiden sekä rojaltien ja residuaalien tuottojen hallinnasta.

Q: Miten voin tehdä tämän prosessin mahdollisimman helpoksi perheelleni?

BRIAN: jokainen tila on ainutlaatuinen ja jokainen tuo uusia haasteita. Olipa sinulla omaisuutta, jota on vaikea arvostaa tai myydä, monimutkainen perhedynamiikka tai monikansallisia kansainvälisiä kysymyksiä, tiimimme ei vältä vaikeita tilanteita. Tiimin jäsenillä on kokemusta ja taitoja, joita tarvitaan mahdollisten ongelmien selvittämiseen.

mutta riippumatta kiinteistösi ominaisuuksista, kiinteistön ratkaisuprosessi voi olla stressaavaa, mikä asettaa paineita edunsaajille ja perhesuhteille. Tavoitteenamme on minimoida tämä stressi tarjoamalla edunsaajillesi selkeä prosessi ja kannustamalla avointa viestintää ja läpinäkyvyyttä. Olemme puolueeton ääni huoneessa, joka antaa suuntaa, käsittelee huolenaiheita ja tarvittaessa käsittelee mahdollisesti syntyviä konflikteja.

ja neuvomme eivät rajoitu kuolinpesäasioihin. Pyydämme palautetta edunsaajilta, jotta voimme ymmärtää heidän huolensa. Esimerkiksi, kun edunsaaja tarvitsee sijoitushallintaneuvontaa, taloudellista tai verosuunnittelun ohjausta tai omaa kiinteistösuunnitelmaa, tiimi tuo kollegoita yrityksemme muilta alueilta tarjoamaan Fiduciary Trustin parasta ajattelua.

Haluatko tietää lisää?

jos haluat lisätietoja kiinteistösijoitustiimistämme ja siitä, miten voimme yksinkertaistaa omaisuuden siirtoa omaisuudestasi, ota yhteyttä Fiduciary Trust-edustajaasi tai soita meille numeroon (877) 384-1111.

kuolinpesän selvitysaika

kuolinpesän selvittäminen vaatii monenlaisia taitoja ja sisältää pitkän listan vastuita ja oikeudellisia vastuita. Se vaatii myös merkittävää aikaa ja energiaa. Tämä aikajana tarjoaa yleiskuvan siitä, mitä prosessi pitää sisällään.

kuukautta 1-3

• Tarkista testamentti, maksa kuolevan lopulliset kulut ja kerää taloudelliset asiakirjat
• arkistoi testamentti ja Ano probate-tuomioistuimelta toimeenpanijan nimittämistä
• ilmoita edunsaajille ja velkojille probate-tuomioistuimen käsittelystä, tarvittaessa
• Etsi ja turvaa kaikki henkilökohtainen omaisuus ja asiakirjat
• Arvioi ja vakuuttaa arvokas kiinteistöomaisuus
• peruuttaa henkilökohtaiset tilit, kuten jäsenyydet tilaukset

kk 3-6

• eläke -, välitys-ja säästötilien siirto, as sekä taloudelliset osuudet kumppanuuksissa tai muussa liiketoiminnassa, kuolinpesän tilille
• jos rahaa tarvitaan kuolinpesäverojen, käteismaksujen tai kulujen maksamiseen, päätä, mitkä omaisuuserät myydään
• lähetä testamenttituomioistuimelle yksityiskohtainen luettelo kaikista omaisuuksista, tileistä ja veloista

kk 6-9

• jakaa henkilökohtaista omaisuutta testamentin tai luottamusasiakirjan mukaisesti
• täytä käteismaksut edunsaajille
• jos kiinteistöt on myytävä, tunnistaa välittäjät luetteloimaan ja myymään omaisuutta, turvallinen liittovaltion kiinteistövero vapautus panttioikeudesta IRS
• Ratkaise kaikki velkojien maksamattomat saatavat
• Etsi kaikki varat ja turvaa niiden ”kuolinpäivän” arvot
• Valmistele ja arkistoi liittovaltion kiinteistöveroilmoitus ja maksa jäljellä olevat valtion ja liittovaltion kiinteistöverot
• Anna IRS: lle ja edunsaajille perustietoja omaisuudesta, jonka he perivät
• tarvittaessa arkistoi generation-skipping transfer (GST) veroilmoitus
• turvattava lisäaika osavaltion ja liittovaltion kiinteistöveroilmoitusten jättämiselle, jos tiedot palauttamisesta eivät ole täydellisiä.

kuukautta 9-12

• tehdä kuolinpesän omaisuuden osittaisia jakoja perillisille
• ylläpitää rahastoja kuolinpesän kulujen maksamiseksi, kunnes se on selvitetty
• arkistoi kuolinpesän fidusiaariset tuloveroilmoitukset
• Valmistele ja arkistoi kuolinpesän lopulliset tuloveroilmoitukset

kuukautta 18-36

• pyydä IRS: n päätöskirjeitä ja tarvittaessa vastaa IRS: n ja valtion verotusviranomaisten tarkastuskyselyihin
• maksa kuolinpesän jäljellä olevat kulut
• Valmistele ja arkistoi kuolinpesän lopullinen kirjanpito
• Jaa kaikki varannot, jotka olivat kuolinpesän hallussa, kunnes sattumat on ratkaistu, ja tee lopulliset jaot perillisille
• tee anomus pesänjakajan velvollisuuksien täyttämiseksi

tämä tiedonanto on tarkoitettu ainoastaan yleistietojen antamiseen. Ilmoitetut tiedot ja mielipiteet voivat muuttua ilman ennakkoilmoitusta. Tiedot ja mielipiteet eivät edusta jokaisen olennaisen tosiasian täydellistä analysointia. Luotettavina pidetyistä lähteistä on saatu faktatietoja, mutta niiden täydellisyydestä tai paikkansapitävyydestä ei ole esitetty mitään. Esitetyt mielipiteet eivät ole tarkoitettu yksittäisiksi sijoitus -, vero-tai kiinteistösuunnitteluneuvonnoiksi tai minkään tietyn arvopaperin, strategian tai sijoitustuotteen suosituksiksi. Kysy henkilökohtaiselta neuvonantajaltasi, sopivatko nämä tiedot sinulle. Nämä tiedot on tarkoitettu vain yleiseen johtamisfilosofiaamme ja prosessiimme tutustumiseen. Historiallinen suorituskyky ei takaa tulevia tuloksia, ja tulokset voivat vaihdella tulevina ajanjaksoina.

IRS Circular 230 Notice: Pursuant to relevant U. S. Treasury regulations, ilmoitamme sinulle, että mitään tämän tiedonannon sisältämää veroneuvontaa ei ole tarkoitettu tai kirjoitettu käytettäväksi, eikä sitä voida käyttää (i) verolain mukaisten seuraamusten välttämiseen tai (ii) minkään tässä käsitellyn liiketoimen tai asian edistämiseen, markkinointiin tai suosittelemiseen toiselle osapuolelle. Neuvontaa kannattaa hakea oman tilanteen mukaan veroneuvojalta.

CFA® ja Chartered Financial Analyst® ovat CFA Instituten omistamia tavaramerkkejä.