Hvad skal der til for at bosætte en ejendom? Kravene kan overraske dig

afregning af en ejendom kan være en kompliceret og tidskrævende proces. I dette spørgsmål&a besvarer direktør for ejendomsadministration Brian Conboy de hyppigst stillede spørgsmål om boafviklingsprocessen, hvordan det fungerer, og hvad der kræves for at sikre en jævn overgang af rigdom.

spørgsmål: Hvad kan min familie forvente af kurator eller eksekutor, der vil bosætte min ejendom?

BRIAN: Som din eksekutor eller administrator, vi håndterer alle aspekter af boafvikling og administration, herunder lokalisering og beskyttelse af ejendoms aktiver, tilsyn med investeringskonti, styring og salg af ejendomme, overgang af husholdningsmedarbejdere, identificere muligheder for at minimere skatter, skatteoverholdelse og revisionsstøtte, og distribuere aktiver til dine modtagere.

spørgsmål: Hvor lang tid tager det at afvikle en ejendom?

BRIAN: mange mennesker er overraskede over at høre, at det nogle gange kan tage op til tre til fire år at afvikle en ejendom (se tidslinjen for afvikling af ejendom nedenfor). Vores team er med din familie hvert skridt på vejen. Vores primære ansvar er at bevare din Arv og sikre en sikker overgang af din rigdom. Vi fungerer som en bro mellem generationer—afregning godser for kunder, der ofte har arbejdet med Fiduciary Trust i årtier. Vi hjælper også med at uddanne den næste generation til at blive ansvarlige forvaltere af rigdom og opbygge din families arv.

spørgsmål: kan et familiemedlem dele dette ansvar med en professionel administrator eller eksekutor?

BRIAN: Ja. Vi kan dele disse roller med en co-eksekutor og/eller co-trustee efter eget valg. Alle afviklingsbeslutninger træffes i fællesskab, men vi varetager de fleste administrative opgaver.

i andre forhold yder vi supporttjenester og vejledning som agent til eksekutor eller administrator, der normalt er familiemedlem, ven, advokat, revisor eller finansiel rådgiver. Ansvaret for en eksekutor eller administrator kan være overvældende for nogle enkeltpersoner. Så vores team tilbyder professionelle ressourcer, ekspertrådgivning og administrative tjenester til at hjælpe med udførelsen af deres opgaver.

oftest er vi direkte navngivet som eksekutor, administrator eller begge dele i testamenter og tillidsdokumenter. I denne egenskab er tillid til tillid i førersædet med fuld skøn til at træffe beslutninger på dine vegne og udføre disse beslutninger.

spørgsmål: hvis Fiduciary Trust afregner min ejendom, hvilke typer fagfolk ville være involveret?

BRIAN: vores Full-service ejendom afvikling team omfatter officerer, medarbejdere og administrative fagfolk. Vi er advokater, håbefulde advokater, paralegals, og støtte fagfolk. Hvert teammedlem har dedikeret sin professionelle karriere til at stole på og ejendomsarbejde.

i de fleste tilfælde bosætter en officer og en medarbejder en ejendom. Men vi støtter de største og mest komplekse ejendomme med tre eller fire teammedlemmer. Typisk er holdet involveret i at bosætte sig mellem 40 og 50 ejendomme til enhver tid. Vi har fleksibilitet og ressourcer til at styre ejendomme uanset deres størrelse eller kompleksitet.

i modsætning til andre tillidsselskaber fordobler vores teammedlemmer ikke som tillidsmedarbejdere, investeringsfagfolk eller skatteforberedere. Vi fokuserer udelukkende på at hjælpe familier med at navigere i kompleksiteten ved at bosætte en ejendom i en særlig følelsesladet tid i deres liv.

spørgsmål: ville mine andre rådgivere også være involveret i processen?

BRIAN: dette er et vigtigt element i vores tilgang til afvikling af ejendomme. Vi arbejder hånd i hånd med eksterne rådgivere for at opfylde dine ønsker. Vi tager også en hånd-tilgang til alt, hvad vi gør, uanset om vi er involveret i kompleks skatteplanlægning eller personligt sortering gennem en lagerenhed til at tage opgørelse af ejendom. Holdet har også tætte relationer med fremtrædende Ejendomsmæglerfirmaer, Auktionshuse, bedømmere og andre ejendomsplanlægningsfolk i USA og i udlandet. Så teammedlemmer ved, hvem de skal ringe, hvis de har brug for specialiserede tjenester eller vejledning til at styre unikke aktiver.

spørgsmål: er min ejendom stor og kompleks nok til at kræve en professionel administrator eller eksekutor?

BRIAN: De ejendomme, vi afvikler, værdiansættes typisk mellem $3 Millioner til $500 millioner. Men størrelsen på ejendommen bestemmer ikke nødvendigvis dens kompleksitet. Nogle af de mest komplekse ejendomme, vi bosætter os, er i den lille ende af skalaen. Holdet har bosat ejendomme over hele landet, fra Maine til Californien, og mange af disse godser havde bedrifter uden for USA.

vores estate-settlement team er også velkvalificeret til at styre unikke aktiver, der kræver særlige færdigheder. Vi har f.eks. stor erfaring med administration af kunstsamlinger i verdensklasse, “trofæ” erhvervs-og boligejendomme, sports-og memorabilia samt indtægter fra royalties og restprodukter.

e: Hvordan kan jeg gøre denne proces så let som muligt for min familie?

BRIAN: hver ejendom er unik og hver bringer nye udfordringer. Uanset om du har aktiver, der er vanskelige at værdsætte eller sælge, kompliceret familiedynamik, eller internationale spørgsmål med flere jurisdiktioner, vores team undgår ikke vanskelige situationer. Teammedlemmer har den erfaring og de færdigheder, der er nødvendige for at navigere i problemer, der måtte opstå.

men uanset egenskaberne ved din ejendom kan processen med at afvikle en ejendom være stressende og lægge pres på dine modtagere og familieforhold. Vores mål er at minimere denne stress ved at give dine modtagere en klar proces og tilskynde til åben kommunikation og gennemsigtighed. Vi er en upartisk stemme i rummet, der giver retning, adresserer bekymringer og, når det er nødvendigt, adressering af konflikter, der måtte opstå.

og vores rådgivning er ikke begrænset til ejendomssager. Vi beder om feedback fra modtagerne, så vi kan forstå deres bekymringer. For eksempel, når en modtager har brug for investeringsstyringsrådgivning, finansiel eller skatteplanlægningsvejledning eller en egen ejendomsplan, bringer teamet kolleger fra andre områder af vores firma ind for at tilbyde Fiduciary Trusts bedste tænkning.

vil du vide mere?

hvis du gerne vil vide mere om vores boafviklingsteam, og hvordan vi kan forenkle overførslen af aktiver fra din ejendom, bedes du kontakte din tillidsrepræsentant eller ringe til os på (877) 384-1111.

Estate-Settlement Timeline

afvikling af en ejendom kræver en bred vifte af færdigheder og bærer en lang liste over ansvar og juridiske forpligtelser. Det kræver også et betydeligt engagement af tid og energi. Denne tidslinje giver en generel ide om, hvad processen indebærer.

Måneder 1-3

• gennemgå testamentet, betal decedentens endelige udgifter, og saml økonomiske dokumenter
• Indsend testamentet og andragende skifteretten om at udpege eksekutoren
• Underret modtagere og kreditorer om skifteretsmødet, hvis det er nødvendigt
• Find og sikre alle personlige ejendele og dokumenter
• vurdere og forsikre værdifulde ejendomsaktiver
• Annuller personlige konti såsom medlemskaber og abonnementer

måneder 3-6

• overførsel pension, mæglervirksomhed og opsparingskonti, som samt finansielle interesser i partnerskaber eller andre virksomheder på boets konto
• hvis der er behov for kontanter til at betale ejendomsskat, kontante arv eller udgifter, skal du beslutte, hvilke aktiver der skal sælges
• Send skifteretten en detaljeret oversigt over alle ejendomme, konti og gæld

måneder 6-9

• distribuer personlig ejendom som anvist af testamentet eller tillidsdokumentet
• Tilfredsstil kontante arv til modtagere
• hvis fast ejendom skal sælges, Identificer mæglere for at liste og sælge ejendom, sikre føderal ejendomsafgiftsfrigivelse af pant fra IRS
• Løs eventuelle udestående krav fra kreditorer
• Find alle aktiver og sikre deres “dødsdato”-værdier
• Forbered og indgiv en føderal ejendomsskat og betal udestående stats-og føderale ejendomsskatter
• Giv IRS og modtagere basisoplysninger for den ejendom, de arvede
• om nødvendigt skal du indgive en generations-skipping transfer (GST) selvangivelse
• sikre en forlængelse af tid til at indgive staten og føderale ejendom selvangivelser, hvis oplysninger til fil afkast ikke er komplet.

måneder 9-12

• foretage delvise udlodninger af boaktiver til arvinger
• opretholde reserver til at betale boets udgifter, indtil det er afviklet
• File fiduciary selvangivelser for boet
• Forbered og arkiver decedentens endelige selvangivelser

måneder 18-36

• Anmod om afsluttende breve fra IRS og om nødvendigt svare på revisionsforespørgsler fra IRS og statslige skattemyndigheder
• Betal boets resterende udgifter
• Forbered og arkiver boets endelige regnskab
• fordel eventuelle reserver, der blev afholdt af boet i afventning af løsning af uforudsete udgifter og foretag endelige udlodninger til arvinger
• Indsend et andragende om at varetage eksekutorens ansvar

denne meddelelse er udelukkende beregnet til at give generel information. De angivne oplysninger og udtalelser kan ændres uden varsel. Oplysningerne og udtalelserne repræsenterer ikke en fuldstændig analyse af enhver materiel kendsgerning. Faktaerklæringer er indhentet fra kilder, der anses for pålidelige, men der fremsættes ingen erklæringer om deres fuldstændighed eller nøjagtighed. De udtrykte udtalelser er ikke beregnet som individuel investerings -, skatte-eller ejendomsplanlægningsrådgivning eller som en anbefaling af et bestemt sikkerhed, strategi eller investeringsprodukt. Kontakt din personlige rådgiver for at afgøre, om disse oplysninger kan være passende for dig. Disse oplysninger gives udelukkende til indsigt i vores generelle ledelsesfilosofi og-proces. Historisk præstation garanterer ikke fremtidige resultater, og resultaterne kan variere i fremtidige tidsperioder.

IRS Circular 230 meddelelse: i henhold til relevant U. S. Vi informerer dig om, at enhver skatterådgivning, der er indeholdt i denne meddelelse, ikke er beregnet eller skrevet til at blive brugt og ikke kan bruges med det formål at (I) undgå sanktioner i henhold til Internal Revenue Code eller (ii) fremme, markedsføre eller anbefale en anden part enhver transaktion eller sag, der er behandlet heri. Du bør søge rådgivning baseret på dine særlige omstændigheder fra din skatterådgiver.

Cfa og Chartered Financial Analyst er varemærker, der ejes af CFA institute.